ČGS a.s. Výroční zpráva

Č G S a. s .
Výroční zpráva
2008
2 /
Č G S
2 0 0 8
/ 3
Obsah
Úvodní slovo 4
Hlavní finanční ukazatele 6
Profil společnosti 8
Statutární orgány rozhodujících společností 12
Lokalizace ČGS 15
MITAS 16
RUBENA 24
BUZULUK 30
Zpráva auditora o ověření konsolidované účetní závěrky 36
Zpráva auditora o ověření konsolidované výroční zprávy 38
Konsolidovaná rozvaha 40
Konsolidovaný výkaz zisků a ztráty 44
Dceřiné společnosti v přehledu 46
Kontaktní údaje 47
4 /
Č G S
2 0 0 8
Úvodní slovo
/ 5
Vážení obchodní přátelé,
ČGS a.s. je holdingem se sídlem v ČR, zabývajícím se gumárenskou a strojírenskou výrobou.
Skupina ČGS je předním výrobcem a prodejcem mimosilničních pneumatik pro zemědělství,
průmysl a sportovní motocykly, velokompletů, technické pryže, pístních kroužků a gumárenských
strojů.
Skupina se dělí do třech divizí. Divize pneumatik, reprezentovaná společností MITAS a.s., nadále
úspěšně realizuje strategii stát se předním světovým výrobcem mimosilničních plášťů, k čemuž
nepochybně přispělo zakoupení společnosti Rumaguma d.o.o. v Srbsku. Divize technická pryž,
zastoupená společností RUBENA a.s., úspěšně rozvíjela nastoupenou cestu významného vývojového
dodavatele automobilového průmyslu a průmyslu bílé techniky. Divize strojírenská, společnost
BUZULUK a.s., rovněž posílila svou pozici žádaného seriózního dodavatele pístních kroužků a gumárenských strojů.
Vzhledem k výsledkům hospodaření všech podniků skupiny ČGS můžeme konstatovat, že rok 2008
prokázal správnost naší dlouhodobé strategie.
Představenstvo ČGS a.s.
6 /
Č G S
2 0 0 8
H l a v n í f in a n č n í
ukazatele
Vybrané ukazatele skupiny ČGS, a.s. v letech 2006—2008, konsolidovaná data
tis. Kč
2006
2007
2008
tis.
11 048 717
10 913 312
11 488 807
tis.
8 783 119
8 699 388
9 206 421
Přidaná hodnota
tis.
3 398 221
3 454 789
3 737 110
Osobní náklady
tis.
2 028 009
1 997 318
2 207 634
Odpisy
tis.
630 629
646 238
701 991
Provozní výsledek hospodaření
tis.
607 668
724 453
719 894
Výsledek hospodaření za účetní období
tis.
242 769
666 582
155 279
Aktiva
tis.
9 511 645
9 117 184
9 757 612
Cizí zdroje
tis.
6 093 810
5 614 879
6 457 217
Vlastní kapitál
tis.
3 360 776
3 379 542
3 213 612
přepočtený stav
6 187
6 021
5 858
Tržby/přepočtený stav zaměstnanců
tis.
1 786
1 813
1 961
Přidaná hodnota/přepočtený stav zaměstnanců
tis.
549
574
638
Výsledek hospodaření/vlastní kapitál (ROE)
%
7
20
5
Cizí zdroje/aktiva
%
64
62
66
Tržby/vlastní kapitál
%
329
323
358
2006
2007
2008
Tržby celkem
z toho export
Zaměstnanci
Poměrový ukazatel
Vybrané ukazatele skupiny ČGS, a.s. v letech 2006—2008, konsolidovaná data
tis. EUR
Kurz Kč/EUR
Tržby celkem
z toho export
tis.
27,50
26,62
26,93
401 845
409 967
426 617
tis.
319 444
326 799
341 865
Přidaná hodnota
tis.
123 594
129 782
138 771
Provozní výsledek hospodaření
tis.
22 101
27 215
26 732
Výsledek hospodaření za účetní období
tis.
8 830
25 041
5 766
Aktiva
tis.
345 941
342 494
362 332
Cizí zdroje
tis.
221 633
210 927
239 778
Vlastní kapitál
tis.
122 232
126 955
119 332
/ 7
Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv — Investice (údaje z výkazů Cash flow)
v tis. Kč
ČGS
MITAS a.s.
celkem
3 218
248 186
IGTT a.s.
16 562
KONTY G a.s.
34 983
RUBENA a.s.
99 291
BUZULUK a.s.
30 238
Mitas Antikor, spol. s r.o.
334
BS Servis Centrum, s.r.o.
1 480
Celkem
434 292
8 /
Č G S
2 0 0 8
Profil společnosti
ČGS je společností holdingového charakteru s nejkomplexnějším portfoliem
gumárenské výroby v České republice.
/ 9
ČGS a.s. je společností holdingového charakteru s nejkomplexnějším portfoliem gumárenské výroby
v České republice. Počátky společnosti spadají do první poloviny devadesátých let, kdy byla známa
pod názvem BARUM Holding, a.s. K původním dceřiným společnostem BARUM Holding, a.s.
(např. firmě MITAS a.s.), přejmenované v roce 1996 na Česká gumárenská společnost, a.s. a v roce
2006 na ČGS a.s., byly postupně přikoupeny další gumárenské a strojírenské firmy (Obnova
Brno, a.s., BUZULUK Komárov, a.s., RUBENA a.s., Gumokov, akciová společnost, IGTT a.s., KONTY G
TRADE a.s.).
Společnost je dnes strukturována do tří divizí. Základem Divize pneumatik je firma MITAS a.s.,
která ve svých čtyřech závodech v Praze, ve Zlíně, v Otrokovicích a v Srbsku, produkuje široký
sortiment mimosilničních plášťů. Jsou to zejména pneumatiky pro stavební stroje všech typů
a velikostí, pro rypadla, nakladače, nákladní automobily, víceúčelové a zemědělské stroje, motocyklové pláště a gumárenské směsi. Do Divize patří IGTT a.s. (výroba forem pro gumárenství,
zkušebna pneumatik) a KONTY G TRADE a.s. (výroba gumárenských směsí). Společnost MITAS a.s.
má vlastní obchodní zastoupení ve Velké Británii, USA, Brazílii, Německu, Rakousku, Francii, Itálii,
Španělsku, Mexiku, Švýcarsku a Finsku.
Jádrem Divize technická pryž je podnik RUBENA a.s., který v provozech v Hradci Králové, Náchodě
a ve Zlíně vyrábí množství rozmanitých výrobků z technické pryže. Jsou to například manžety,
stírací kroužky, různé typy pryžového těsnění, průchodky, prachovky, krytky, spojovací prvky,
klínové řemeny a další produkty pro automobilový, stavební a elektrotechnický průmysl. RUBENA a.s.
produkuje rovněž rozsáhlou paletu pryžokovových výrobků pro široké použití zejména v automobilovém a strojírenském průmyslu. RUBENA a.s. systematicky zvyšuje produkci pryžotextilních výrobků,
jimiž jsou například těsnicí a zvedací vaky, hradicí jezy, protipovodňové stěny, letecké nádrže,
různé typy vlnovců, spojek, membrán a kompenzátorů. Sortiment doplňují pryžové povlaky válců,
velopláště, veloduše a gumárenské směsi. Společný česko-německý podnik SICO RUBENA s.r.o.
vyrábí množství produktů ze silikonu. RUBENA a.s. má zahraniční zastoupení ve Francii, na Balkáně, na Slovensku a v Mexiku.
Gumárenskou výrobu vhodně doplňuje Divize strojírenská, kde se ve firmě BUZULUK a.s. vyvíjí
a vyrábí široká paleta strojů a zařízení pro gumárenskou výrobu. BUZULUK a.s. dále nabízí pístní
kroužky mnoha typů a velikostí, autodíly a výrobky z šedé a tvárné litiny.
ČGS a.s. je progresivní společnost s přehlednou a jasně vymezenou strukturou holdingového typu.
10 /
Č G S
2 0 0 8
Skupina ČGS a.s.
Vybrané konsolidované údaje za období 2001—2008 (v tis. Kč)
v tis. Kč
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Tržby celkem
7 564 858
7 438 507
7 219 021
7 895 966
10 805 114
11 048 717
10 913 312
11 488 807
Přidaná hodnota
2 486 071
2 635 962
2 615 999
2 886 256
3 156 992
3 398 221
3 454 789
3 737 110
Provozní HV
217 315
333 542
432 778
589 874
346 111
607 668
724 453
719 894
Konsol. HV za úč. období
311 689
286 714
198 962
542 186
191 601
242 769
666 582
155 279
6 527
6 538
6 295
6 167
6 534
6 187
6 021
5 858
Zaměstnanci
/ 11
Rozdělení tržeb za rok 2008 podle teritorií v %
Rozdělení tržeb za rok 2008 podle divizí v %
Česká republika 22
západní Evropa 55
východní Evropa 15
Afrika a Asie 5
Severní a Jižní Amerika 3
Divize pneumatik 72
Divize technická pryž 22
Divize strojírenská 5
ostatní 1
12 /
Č G S
2 0 0 8
Statutární orgány
rozhodujících společností
k 31 . 12. 2008
ČGS a.s. je progresivní společnost s přehlednou a jasně vymezenou strukturou
holdingového typu.
/ 13
ČGS a.s.
MITAS a.s.
představenstvo
představenstvo
předseda — PhDr. Milan Zítko
místopředsedové — Ing. Tomáš Němec, Ing. Oldřích
Šlemr
předseda — JUDr. Jaroslav Čechura
místopředsedové — Ing. Josef Křemeček, Andrew Mabin
členové — Ing. Martin Hladík, Ing. Zdeněk Husták, Ing. Rudolf Mačák, Ing. Josef Kubáník, Ing. Karel Plaček, Ing. Jiří
Přibyl
dozorčí rada
JUDr. Lubomír Svátek, JUDr. Petr Čepek, Ing. Hana
Černá
dozorčí rada
Ing. Tomáš Němec, Ing. Oldřich Šlemr, Miluše Minksová
RUBENA a.s.
představenstvo
předseda — Ing. Rudolf Peca
místopředseda — Ing. Michal Kubeček
členové — Mgr. Jaroslava Slavíková, Milan Thér, Ing. Jan
Albrecht
dozorčí rada
Ing. Tomáš Němec, Ing. Oldřich Šlemr, Petr Kábrt
BUZULUK a.s.
představenstvo
předseda — Ing. Pavel Charvát
místopředseda — Ing. Jaroslava Štochlová
člen — Ing, Petr Mašek
dozorčí rada
PhDr. Milan Zítko, JUDr. Lubomír Svátek, Milan Ernest
prokuristé
Ing. Tomáš Němec, Ing. Oldřich Šlemr
14 /
Č G S
2 0 0 8
IGTT a.s.
BS Servis Centrum, s.r.o.
představenstvo
Jednatelé
předseda — Ing. Marek Brázda
místopředseda — Ing. Eva Hamelová
člen — Ing. Marian Lanc
Věra Heřmanová, Ing. Miroslav Chlud
dozorčí rada
Ing. Tomáš Němec, Ing. Oldřich Šlemr
JUDr. Jaroslav Čechura, Ing. Zdeněk Husták, RNDr. Petr
Sliž
KONTY G TRADE a.s.
prokuristé
představenstvo
Ing. Tomáš Němec, Ing. Oldřich Šlemr
předseda — Ing. Josef Kubáník
místopředseda — Ing. Eva Hamelová
člen — JUDr. Petr Čepek
prokuristé
Mitas Antikor, spol. s r.o.
dozorčí rada
Jednatelé
Ing. Tomáš Němec, Ing. Oldřich Šlemr, Milan Vybíral
Olga Mužíková, Petr Trojánek
prokuristé
Ing. Tomáš Němec, Ing. Oldřich Šlemr
/ 15
Německo, Hannover, CGS Reifen
D e u t s c h l a n d G m b H ( D i v iz e p n e u m a t i k )
R a k o u s k o , T r a is k ir c h e n , C G S
R e i f e n v e r t r ie b G m b H ( D i v i z e p n e u m a t i k )
I t á l ie , S a r o n n o ( V A ) , C G S P n e u m a t i c i
I t a l ia , S . r . l . ( D i v i z e p n e u m a t i k )
F r a n c ie , D i j o n , C G S P n e u s F r a n c e E U R L
( D i v iz e p n e u m a t i k )
Hoerdt, RUBENA FRANCE S.A.
( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
Španělsko, Madrid, CGS Neumáticos
I b e r i c a, S . l . ( D i v iz e p n e u m a t i k )
V e l k á B r i t á n ie , K in g ' s L y n n , C G S T y r e s U K
( D i v iz e p n e u m a t i k )
Š v ý c a r s k o , L u z e r n , C G S P n e u S u is s e G m b H
( D i v iz e p n e u m a t i k )
M a l t a , C G S T Y R E S L im i t e d M a l t a
( D i v iz e p n e u m a t i k )
J e r s e y , C G S T y r e s L im i t e d J e r s e y
( D i v iz e p n e u m a t i k )
S l o v e n s k o , P r e d m ie r , R U B E N A S l o v a k ia a . s .
( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
B r a z í l ie , V i t ó r ia , M I T A S d o B R A S I L L t d a .
( D i v iz e p n e u m a t i k )
M e x i k o, M é x i c o c i t y , C G S L l a n t a s d e M é x i c o, S . d e R . L . d e C . V.
( D i v iz e p n e u m a t i k ) , C G S - A U T O M e x i c o ( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
U S A , C h a r l o t t e ( N C ) , C G S T ir e s U S
( D i v iz e p n e u m a t i k )
Bulhar s ko, Plovdiv, RUBENA Balkan s.r.o.
( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
Rus ko, M o s k va, C G S - AU T O, s . r.o.
( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
F in s k o
Komárov, BUZULUK, a.s.
( D i v iz e s t r o j í r e n s k á )
Praha, ČGS (Vedení s polečnos ti),
M I TA S a. s . ( D i v iz e p n e u m a t i k ) ,
M i t a s A n t i k o r, s p o l . s r. o. , ( O s t a t n í s p o l e č n o s t i )
Velké Poříčí, SICO RUBENA s.r.o.
( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
Náchod, RUBENA a.s.,
( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
Hradec Králové, RUBEN A a.s.,
( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
Z l í n , M I TA S a. s . , I G T T a. s . , KO N T Y G T R A D E a. s . ( D i v iz e
p n e u m a t i k ) R U B E N A a. s . ( D i v iz e t e c h n i c k á p r y ž )
O t r o k o v i c e , M I TA S a. s . ( D i v iz e p n e u m a t i k )
B S S e r v is C e n t r u m , s . r. o. ( O s t a t n í s p o l e č n o s t i )
16 /
Č G S
2 0 0 8
Základním podnikatelským záměrem
MITAS a.s. je výroba a prodej pneumatik pro zemědělské a stavební stroje,
vysokozdvižné vozíky, sportovní motocykly.
/ 17
1. Základní popis činnosti
a organizace MITAS a.s.
Personální složení představenstva
k 31. prosinci 2008
Základním podnikatelským záměrem MITAS a.s. je výroba
a prodej pneumatik pro zemědělské a stavební stroje,
vysokozdvižné vozíky, sportovní motocykly.
předseda — Jaroslav Čechura
místopředseda — Andrew Mabin
místopředseda — Josef Křemeček
člen — Zdeněk Husták
člen — Martin Hladík
člen — Rudolf Mačák
člen — Karel Plaček
člen — Jiří Přibyl
člen — Josef Kubáník
Organizační členění MITAS a.s.
Výrobní jednotky
MITAS a.s. výrobní úsek Praha — výroba zemědělských
a industriálních plášťů
MITAS a.s. výrobní úsek Zlín — výroba zemědělských,
industriálních a motocyklových plášťů
MITAS a.s. výrobní úsek Agro Otrokovice — výroba zemědělských plášťů
Společnost vlastní majoritní podíl
ve společnosti
IGTT a.s., Zlín — zkušební centrum a výroba vulkanizačních
forem
Společnost zabezpečuje řídící funkce ve společnostech:
•
Rumaguma d.o.o.
•
KONTY G TRADE a.s.
•
CGS Tyres Holding B.V.
Prodejní společnosti a pobočky
Evropa
Německo, Rakousko, Itálie, Francie, Španělsko, Velká Británie, Švýcarsko, Finsko
Severní a Jižní Amerika
USA, Mexiko, Brazílie
Personální složení managementu MITAS a.s.
k 31. prosinci 2008
Generální ředitel — Jaroslav Čechura
Personální složení dozorčí rady
k 31. prosinci 2008
Tomáš Němec, člen dozorčí rady
Oldřich Šlemr, člen dozorčí rady
Miluše Minksová, člen dozorčí rady
18 /
Č G S
2 0 0 8
Rozdělení tržeb za rok 2008 podle teritorií v %
Rozdělení tržeb za rok 2008 podle sortimentu v %
Česká republika 16
západní Evropa 62
východní Evropa 13
Afrika a Asie 6
Severní a Jižní Amerika 3
průmyslové pláště 24
zemědělské pláště 65
nákladní pláště 3
motocyklové pláště 3
směsi a ostatní 5
2. Vývoj společnosti v roce 2008
Na základě snahy vyhovět zvýšené poptávce ze strany OEM
i rostoucímu podílu na trhu náhradní potřeby rozhodlo
představenstvo o dalších investicích na rozšíření kapacit
radiálních traktorových pneu v závodech Praha a Agro
Otrokovice. Realizace těchto investic vytvořila prostor pro
nové dlouhodobé smluvní vztahy s hlavními partnery OEM,
kterými se společnost zavázala garantovat dodávky v horizontu 3—5 let. V oblasti industriálních pneu pokračovala
realizace investičního programu zaměřeného na vybudování kapacity pro radiální OTR a mobilní jeřáby a pro rozšíření kapacity na výrobu radiálních MPT pneu ve výrobním
úseku Zlín.
Druhá polovina roku 2008 byla již ve velké míře ovlivněna
začínající hospodářskou krizí, která zasáhla nejdříve
stavební průmysl. Dodávky pro sektor zemědělské techniky
nadále vykázaly růst proti stejnému období roku 2007, ale
dodávky pro stavební průmysl se již propadaly o více než
30 % a tento propad se od září 2008 prohluboval. Nejvíce
byly postiženy dodávky pneu pro exkavátory a skupina MPT
plášťů. Proto vedení společnosti rozhodlo o zrušení nepřetržitého provozu ve výrobním úseku Praha a o přechodu
na třísměnný provoz od 1. 11. 2008.
Trh první vybavení (OEM)
Začátek roku 2008 byl charakterizován trvající poptávkou
OEM jak v sektoru výroby stavebních strojů tak v sektoru
výroby zemědělské techniky a to zejména ve výrobě
traktorů a kombajnů. Za 1. pololetí roku 2008 překročily
dodávky společnosti stejné období roku 2007 v industriálním sektoru o 17 % a v zemědělském sektoru dokonce
o 26 %. V dodávkách pro výrobu traktorů a kombajnů však
nebylo možno zvýšenou poptávku OE pokrýt. Z toho důvodu
bylo rozhodnuto zvýšit počet plánovaných pracovních dnů
v roce o volné dny připadající na svátky a zkrátit celozávodní dovolenou ve výrobním úseku Agro Otrokovice
o jeden týden.
Motorem vysoké poptávky po traktorech a kombajnech byl
zejména trh Ruské Federace a částečně trh východní
Evropy (vliv dotací EU). To způsobilo nárůst výroby a prodejů o cca 10 %, což převedeno na traktorové a kombajnové radiální pneu bylo mimo kapacitní možnosti nejen
společnosti MITAS a.s., ale všech evropských výrobců.
/ 19
Vybrané ukazatele Divize pneu — data konsolidovaná v rámci divize
tis. Kč
2006
Podíl na obratu skupiny
Tržby celkem
z toho export
2007
2008
%
71,32
70,52
72,62
tis.
8 107 947
7 772 421
8 423 341
tis.
6 571 737
6 663 780
7 107 182
Přidaná hodnota
tis.
2 087 803
2 014 727
2 318 954
Osobní náklady
tis.
1 094 933
1 069 583
1 256 137
Odpisy
tis.
437 844
455 014
516 902
Provozní výsledek hospodaření
tis.
331 340
332 410
376 066
Výsledek hospodaření za účetní období
tis.
57 470
141 860
167 931
Aktiva
tis.
6 979 573
6 376 774
7 646 207
Cizí zdroje
tis.
3 935 226
3 578 313
4 946 750
Vlastní kapitál
tis.
2 990 637
2 680 482
2 615 372
přepočtený stav
2 634
2 527
2 731
Tržby/přepočtený stav zaměstnanců
tis.
3 078
3 076
3 085
Přidaná hodnota/prapočtený stav zaměstnanců
tis.
793
797
849
Výsledek hospodaření/vlastní kapitál (ROE)
%
2
5
6
Cizí zdroje/aktiva
%
56
56
65
Tržby/vlastní kapitál
%
271
290
322
2006
2007
2008
Zaměstnanci
Poměrový ukazatel
Vybrané ukazatele Divize pneu
tis. EUR
Kurz Kč/EUR
Tržby celkem
z toho export
27,50
26,62
26,93
tis.
294 888
291 977
312 787
263 913
tis.
239 016
250 330
Přidaná hodnota
tis.
75 934
75 685
86 110
Provozní výsledek hospodaření
tis.
12 051
12 487
13 965
Výsledek hospodaření za účetní období
tis.
2 090
5 329
6 236
Aktiva
tis.
253 849
239 548
283 929
Cizí zdroje
tis.
143 125
134 422
183 689
Vlastní kapitál
tis.
108 770
100 694
97 117
20 /
Č G S
2 0 0 8
Trh náhradní potřeby (REM)
Pro trh náhradní potřeby v oblasti zemědělských pneu byl
charakteristický obdobný vývoj jako u OEM. Za první pololetí převýšily prodeje všech zemědělských pneu stejné
období roku 2007 o 16 %. Skupina traktorových radiálních
pneu narostla o 25 % a skupina ostatních zemědělských
plášťů o 5 %. V těchto skupinách rostl tržní podíl společnosti více než rostl celkový trh těchto pneu v evropském
měřítku.
Segment industriálních plášťů však již v prvním pololetí
vykázal pokles prodejů proti stejnému období roku 2007
a to o 23 %. Tento pokles byl způsoben zejména vysokými
prodeji nové techniky a tudíž menší poptávkou na obměnu
obutí pro starou techniku, ale také levnou konkurencí
z východní Asie.
Pokud jde o teritoriální vývoj, velmi silný růst v tomto
období vykazoval trh západní Evropy, který společně
s domácím trhem ČR, vzrostl celkem o 15 %, na rozdíl
od východní Evropy, kde poklesly prodeje o 20 %. Značný
podíl na poklesu prodejů ve východní Evropě měla snižující
se kapacita pro výrobu diagonálních traktorových plášťů.
Snaha umožnit další postup radializace českých závodů,
ale současně nevyklidit trh traktorových diagonálních
pneu, které jsou stále dominantní pro východní Evropu,
střední Východ a severní Ameriku, vedla představenstvo
k rozhodnutí zahájit jednání s firmou GPX o nákupu závodu
Rumaguma d.o.o. v Srbsku. Toto jednání bylo dovedeno
do podpisu kontraktu v srpnu 2008 a k začlenění společnosti v září 2008 do Divize pneu ČGS. Kromě kapacity
pro výrobu diagonálních pneu bude závod strategicky
rozvíjen s ohledem na pokrytí požadavků trhu Ruské Federace a středního Východu.
V druhé polovině roku nadále pokračovala silná poptávka
po radiálních traktorových pneu, která překonala prodeje
roku 2007 o více než 50 %, současně však v oblasti ostatních zemědělských pneu (implement, MPT atd.) již byl
zaznamenán pokles proti roku 2007. Proto byla hlavní
výrobní kapacita pro tyto pneu, výrobní úsek Zlín, převedena
na třísměnný provoz od 1. 1. 2009.
3. Prodej a marketing
Rok 2008 byl z pohledu prodejů rokem úspěšným, a to
i přes nástup krize ve druhé polovině roku, která zasáhla
zejména prodeje stavebních a industriálních pneumatik —
tato skutečnost a silná CZK způsobily, že celkově prodeje
v korunovém vyjádření překonaly úroveň roku 2007 jen
o necelé 1 procento, významně se však zlepšila jejich
efektivita. O 5 % vzrostl podíl strategického segmentu
zemědělských pneumatik (na 68 %), o 3 % se zvýšil
podíl klíčového regionu Západní Evropa (na 65,3 %), a co
je zvláště významné, o 3,4 % narostl podíl prodejů
přes vlastní dceřiné společnosti. Podíl prodejů přímé
distribuce z vlastního skladu v ČR dosáhl v roce 2008
přes 23 % (z nuly v polovině roku 2007, kdy byl tento projekt zahájen).
Ve druhé polovině roku 2008 byl spuštěn projekt vypracování nové distribuční strategie, jejímž cílem je mnohem
intenzivnější prodejní přístup k vybraným klíčovým trhům,
jako jsou např. Německo, Francie, USA, Česká Republika,
Rusko, Slovensko. Tento přístup bude realizován prostřednictvím vlastní prodejní sítě na těchto trzích; z tohoto
pohledu je rozpracováno založení vlastních poboček
v Rusku a na Slovensku, v ostatních jmenovaných zemích
již vlastní pobočky fungují. V souvislosti s akvizicí závodu
na výrobu pneumatik v Rumě v Srbsku nutno dodat, že tím
byl získán prodejní tým, obsluhující teritoria bývalé Jugoslávie. Zahájení projektu nové distribuce probíhá v současné
době v Německu.
Na ostatních trzích bude způsob distribuce zvažován podle
jednotlivých států s cílem zachovat distribuci přes existující
obchodní spojení vykazující nárůsty obratu a žádoucí
pokrytí trhů s tím, že za pomoci nové značkové strategie
budou vytvářeny možnosti práce s tzv. „home brands“
a zároveň budou vytvořeny předpoklady pro širší klientskou
základnu zejména pro (v budoucnu globální a nejdůležitější) značku MITAS.
Konkurenční situace v EU vykazuje stále větší příliv levných
mimosilničních a zemědělských pneumatik z oblasti Jihovýchodní Asie, zejména Číny a Indie. Tlak této levné konkurence ještě zesílil po přijetí antidumpingových opatření
v některých zemích, jako USA, Brazílie či Turecko, které
významně zredukovaly čínský dovoz. To následně znamenalo větší tlak na trhy v Evropě, která se k přijetí podobných opatření zatím neodhodlala.
Jak již bylo uvedeno, ke konci roku 2008 přibyla do skupiny
podniků ČGS nová výrobní kapacita v Srbsku. Smlouva
o nákupu akcií srbského výrobce Rumaguma d.o.o.
byla podepsána dne 15. 8. 2008 a k finálnímu převzetí
společnosti Rumaguma d.o.o. došlo dne 18. 9. 2008.
Společnost je umístěna v Srbsku v regionu Vojvodina
v městě Ruma. Rumaguma d.o.o. byla založena v roce 1981
/ 21
a je hlavním výrobcem zemědělských a industriálních
pneumatik v Srbsku, jejíž výrobní sortiment je významně
podobný výrobnímu sortimentu společnosti MITAS a.s.
Hlavním strategickým cílem společnosti je maximální
využití existující výrobní kapacity, optimalizace a konsolidace sortimentu ve vztahu k ostatním výrobním úsekům
společnosti MITAS a.s. a vybudování distribučního místa
nejen pro domácí trh, ale pro všechny země bývalé Jugoslávie.
Prodeje motoplášťů byly v prvním pololetí roku 2008
stabilní a pohybovaly se na úrovni roku 2007. I v tomto
segmentu však ve druhém pololetí došlo k významnému
poklesu prodejů o 30 % proti stejnému období roku
předchozího. Ve výrobním úseku Zlín současně probíhala
realizace investice do oblasti silničních plášťů kategorie
H a V.
4. Produkty
V roce 2008 probíhal vývoj nové řady zemědělských pneumatik AC 75 Continental, určené pro traktory s výkonem
90 až 180 HP, jež má postupně nahradit rozměry s profilovým číslem 70. Výhodou nové řady rozměrů AC 75 je vyšší
nosnost při srovnatelném hustícím tlaku. Vývoj pneumatik
AC 75 reaguje na aktuální trend ve zvyšování výkonů
zemědělské techniky, společně s úsilím chovat se k zemědělské půdě šetrněji. Pokračovalo doplňování rozměrů s dezénem SVT, určených pro traktory nejvyšších tříd s výkony
nad 180 HP.
Požadavky na implement pneu s vyšším zatížením jsou
realizovány u vyvíjeného rozměru 540/65 R30. Ve značce
MITAS byla doplňována profilová řada 65 v dezénu RD-03,
určená pro traktory s výkony 90 až 200 HP. Souběžně se
rozvíjela profilová řada 85 s dezénem RD-01.
V souladu s cílem radializace plášťů pro stavební stroje se
vyvíjely radiální OTR pláště rozměrové řady 25". V průběhu
roku, společně s uváděním do provozu mnoha nových
zařízení pro výrobu OTR, proběhlo dimenzování prvního
rozměru 17.5 R25 ve dvou dezénových provedeních ERL-20
a ERL-30, s rozdílným zaplněním běžné plochy. Výroba
obou dezénů byla zahájena koncem roku. Pokračovalo
dimenzování rozměrů 23.5 R25 a 20.5 R25 pro nakladače
a dumpery. Úspěšně probíhal vývoj nového rozměru
445/95 R25 CR-01 určeného pro velmi náročné provozní
podmínky na autojeřábech.
V industriálních pláštích se realizoval vývoj dalších rozměrů
s dezénem TI-05, které se používají ve stavebnictví na teleskopických manipulátorech.
U pneumatik pro vysokozdvižné vozíky se sortiment rozšiřoval o rozměry s dezénem FL-08. Jeho předností je vyšší
životnost zajištěná větším zaplněním běžné plochy a větší
výškou figur oproti původním dezénům.
Na základě mnohaletých zkušeností s výrobou letadlových
plášťů byl vyvinut a následně certifikován dle evropských
standardů EASA rozměr 5.00-5 M1, který bude používán
na letadla střední třídy, pro osobní nebo nákladní dopravu,
s možností celosvětového prodeje.
V segmentu motoplášťů byl vývoj v roce 2008 zaměřen
na rozšíření rozměrové řady s dezénem C-18. Do výroby
byly zavedeny další rozměry silničních plášťů s moderním
dezénem H-14 a H-15. V kategorii motoplášťů pro dětský
motokros bylo pokračováno ve vývoji dalších rozměrů
s dezénem C-20 pro zadní kola a C-19 pro přední kola.
Byl zahájen vývoj a výroba silničních motoplášťů v rychlostní kategorii H a V (do max. rychlosti 240 km/hod)
značky MITAS s novým dezénem H-16 a H-17. Zahájeny
byly konstrukční práce spojené s přípravou nového dezénu
E-10 pro enduro cestovní.
5. Investice
a ochrana životního prostředí
Investiční činnost MITAS a.s. byla mimo akvizici společnosti
Rumaguma zaměřena zejména na dokončení I. etapy
programu zavedení výroby radiálních celoocelových OTR
pneu 25" v závodě Zlín a na realizaci projektu Radializace
I—II, tj. zvýšení kapacit pro výrobu zejména obřích traktorových radiálních pneu v závodě Otrokovice a radiálních traktorových v závodě Praha. Do konce roku byla instalována
a zprovozněna všechna zařízení v závodě Zlín a byly vyrobeny první zkušební pneu, jak jeřábové, tak EM radiální.
Na výše uvedené projekty získal MITAS a.s. investiční
pobídku, přičemž za rok 2008 překročil hraniční limit
200 mil. nově zavedených aktiv, což umožňuje adekvátní
uplatnění výhod plynoucích z investiční pobídky.
Vedle hlavních investic byla realizována opatření ke zlepšení harmonizace výrobní technologie s aktuální legislativou v oblasti bezpečnosti práce a v oblasti životního
prostředí, jako např. instalace zařízení pro likvidaci benzinových par z výroby spalováním na kotlích. Další významnou akcí byl upgrade SAP.
22 /
Č G S
2 0 0 8
Konečné plnění investičního plánu bylo na úrovni cca
260 mil. Kč, přičemž podíl investic do strategických
projektů činil cca 150 mil. Kč.
Provoz nového zařízení pro snižování pachových emisí
v pražském výrobním úseku se pozitivně projevil v eliminaci stížností, včetně pozitivní reakce okolí na výrazně
sníženou pachovou zátěž okolí závodu v pražské aglomeraci. Ve všech výrobních úsecích je samozřejmě důsledně
monitorováno množství emisí. Každoročně je prováděno
pravidelné měření na všech evidovaných výduších z výroby,
jehož pomocí je také prováděna kontrola plnění limitů
stanovených platnou legislativou.
MITAS a.s. zajistil implementaci nové evropské legislativy
v oblasti environmentu — tzv. REACH, tj. vlastní předregistraci vybraných chemických látek popř. potvrzení o předregistraci jiným subjektem (většinou výrobcem) vydáním předregistračního čísla. Dále společnost zajistila plnění legislativy
v oblasti zákazu používání vysokoaromatických olejů.
MITAS a.s. se stal členem sdružení výrobců pneu ETRMA
a ve spolupráci s touto organizací se podílí na plnění úkolů
v oblasti bezpečnosti a environmentální politiky.
6. Personální politika
K 31. prosinci 2008 pracovalo v MITAS a.s. 2 125 zaměstnanců na pracovištích v Praze, ve Zlíně a v Otrokovicích.
V zahraničních obchodních společnostech MITAS a.s. pracovalo 80 zaměstnanců.
Ve společnosti MITAS a.s. má 6,2 % pracovníků vysokoškolské vzdělání a 16,4 % středoškolské vzdělání ukončené
maturitou. Zaměstnanci ve věku do 40 let tvořili 57,2 %
z celkového početního stavu.
V oblasti BOZP byly stanovené ukazatele míry nemocnosti
a úrazovosti za celou MITAS a.s. splněny. Současně
proběhla úprava interních bezpečnostních norem v souladu s novými legislativními předpisy.
Sociální program stanovený kolektivními smlouvami byl
realizován.
Zaměstnanci se zúčastnili řady interních a externích
vzdělávacích akcí s cílem dalšího prohlubování jejich
kvalifikace. Úspěšně pokračoval Program certifikovaný
konfekcionér a byl rozšířen o další profese v dělnických
kategoriích.
V roce 2008 byl zpracován projekt na čerpání dotací
z Evropských fondů — Operační program Praha — Adaptabilita. Projekt s názvem Rozvoj systému dalšího profesního
vzdělávání ve společnosti MITAS a.s. úspěšně prošel
výběrovým řízením a byl schválen. Jeho realizace bude
zahájena v roce 2009. Projekt je určen pro zaměstnance
s místem výkonu práce Praha.
Nadále probíhala úzká spolupráce s univerzitami, která
slouží jako zdroj pro získávání mladých kvalifikovaných
pracovníků. Mezi školská zařízení s nejužší spoluprácí
patří VŠCHT v Praze, VŠE v Praze a Univerzita Tomáše Bati
ve Zlíně.
7. Očekávaný vývoj v roce 2009
a strategické cíle 2010—2014
Průběh roku 2009 bude pod vlivem ekonomické krize,
která začala v 2. polovině roku 2008. Pokud se propadly
tržby pro OEM stavební techniky v 2. pololetí o 30 %,
lze očekávat, že pokles bude dále pokračovat až na úroveň
-40 %. Také dodávky pro výrobce zemědělské techniky,
která rostly ještě na konci roku 2008, budou pravděpodobně klesat. Lze předpokládat, že propad dodávek
pro OEM začnou kompenzovat rostoucí prodeje pro
náhradní potřebu v Evropě a to u traktorových pneu a do
určité míry také v industriálním sektoru. Příležitostí se jeví
trh USA, který pod ochranou antidumpingových cel proti čínským zemědělským a industriálním pneu vykazuje zvýšenou poptávku.
Pokles prodejů v oblasti motoplášťů lze vykrýt vyhledáváním nových příležitostí, neboť podíl na některých trzích
neodpovídá možnostem společnosti.
Strategické cíle
•
•
•
Udržet vedoucí pozici dodavatele pneumatik
pro zemědělský a stavební sektor v Evropě a vybudovat silnou pozici na trhu v Americe. Využít
prostoru daného Free Trade Agreement mezi
Srbskem a Ruskou Federací a vybudovat kapacity
pro tento trh v Rumagumě.
Pokračovat v modernizaci strategického sortimentu, zejména v radializaci pneu pro stavební sektor
a v inovativním přístupu u zemědělských pneu
a tím zajistit pro zákazníky vyšší přidanou hodnotu.
Zajistit růst ziskovosti trvalým procesem zvyšování produktivity, kvality, cenové politiky a optimálního využívání výrobních kapacit.
/ 23
•
Usilovat o strategické partnerství se zákazníky
OEM včetně spolupráce při vývoji nových výrobků
a technologií a prvotřídního logistického a zákaz-
nického servisu. Využívat spolupráce s OEM k prohlubování image značky MITAS.
24 /
Č G S
2 0 0 8
Hlavním podnikatelským záměrem
RUBENA a.s. je výroba a prodej
výrobků z technické pryže včetně
pryžokovových dílu pro automobilový průmysl, stavební průmysl
a pro průmysl domácích spotřebičů.
Významnou součástí produkce je
také výroba veloplášťů a veloduší.
/ 25
1. Základní popis činnosti a organizace
RUBENA a. s.
Hlavním podnikatelským záměrem RUBENA a.s. je výroba
a prodej výrobků z technické pryže včetně pryžokovových
dílu pro automobilový průmysl, stavební průmysl a pro
průmysl domácích spotřebičů. Významnou součástí produkce
je také výroba veloplášťů a veloduší.
Personální složení dozorčí rady k 31. prosinci 2008
člen dozorčí rady — Oldřich Šlemr
člen dozorčí rady — Tomáš Němec
člen dozorčí rady — Petr Kábrt
2. Vývoj společnosti v roce 2008
Organizační členění RUBENA a. s.
Strategické obchodní jednotky RUBENA a. s.
Výrobní společnosti
SMĚSI
RUBENA a. s. — výrobní závody v Náchodě, Hradci Králové,
Velkém Poříčí a Zlíně
SICO RUBENA s. r. o. Velké Poříčí — výroba silikonových dílů
RUBENA Slovakia a. s. — výrobní závod Predmier Slovensko
CGS Automotive de México — výroba dílu pro automobilový
průmysl v Silao
Strategická obchodní jednotka Směsi je zaměřena na vývoj
a výrobu gumárenských batchů, směsí, fólií, pásků a pogumovaných kordů pro vlastní potřebu a potřeby skupiny ČGS.
Volné kapacity využívá pro dodávky směsí externím zákazníkům. Za rok 2008 dosáhla SBU tržby za zboží, výrobky
a služby ve výši 249 mil. Kč.
V oblasti vývoje směsí pro nové výrobky SBU SAS byly
vyvinuty směsi pro membrány do brzdových systémů na
bázi SBR a EPDM kaučuků. Jedná se o směsi se zvýšenou
odolností proti stárnutí a lepšími mechanickými vlastnostmi. Byl dokončen vývoj SBR a EPDM směsí určených pro
výrobky na americký trh. Dále byly vyvinuty směsi
pro novou generaci závěsů výfuků s vylepšenými dynamickými útlumovými vlastnostmi a směsi, které zajišťují větší
použitelnost v širším rozsahu teplot, vhodné pro použití
v motorovém prostoru osobních a nákladních automobilů.
Pro tlumící lůžka a výrobky pro pružná uložení byla připravena řada směsí na bázi přírodních kaučuků s dynamickým
útlumem podle požadavků zákazníků. Probíhal vývoj NBR
a HNBR směsí určených pro výrobu O-kroužků s vysokou
odolností vůči mrazu. Zákazníkem byla schválena směs
HNBR a NBR s tvrdostí 70 ShA, před dokončením je vývoj
směsi NBR s tvrdostí 80 ShA.
Ve vývoji pro SBU Velo byla připravena speciální směs
s nízkou specifickou hmotností pro odlehčené velopláště
a směs se speciálním druhem sazí, která zajistí dobrou
přilnavost velopláště v terénu. Úspěšně byl dokončen vývoj
směsi pro protiprůrazovou vložku do plášťů pro cestovní
kola a vývoj barvící a nebarvící nánosové směsi. Vývoj je
zároveň zaměřen na optimalizaci vulkanizační doby a tím
zproduktivnění výroby veloplášťů a veloduší.
Pro SBU Speciální výroba byly připraveny nové směsi
s vyšší odolností proti povětrnostním vlivům a chemikáliím.
Vývoj se zaměřil na speciální směsi pro výrobu povlaků
válců a směsi z karboxylénového nitrilu pro různé průmyslové aplikace vyžadující vysokou odolnost proti opotřebení.
Obchodní společnosti
RUBENA France S. A. Hoerdt
RUBENA Balkan s. r. o. Plovdiv
CGS-AUTO, s. r. o. Moskva
Personální složení managementu RUBENA a. s.
k 31. prosinci 2008
generální ředitel — Rudolf Peca
ekonomický ředitel — Jan Albrecht
ředitel pro projekty, strategii a SBU SAS — Rudolf Peca
ředitel SBU Směsi — Robert Halama
ředitel SBU Velo — Martin Schmidt
ředitel SBU Speciální výroba — Michal Kubeček
ředitel RUBENA Slovakia a.s. — Libor Pernica
ředitel SICO RUBENA s.r.o. — Erik Fulka
ředitel RUBENA France S.A. — Zdeňka Jílková
ředitel CGS-AUTO, s.r.o. — Libor Smejkal
ředitel RUBENA Balkan, s.r.o. — Christo Koparansky
ředitel CGS Automotive de México — Jan Paštika
Personální složení představenstva k 31. prosinci 2008
předseda představenstva — Rudolf Peca
místopředseda představenstva — Michal Kubeček
člen představenstva — Jan Albrecht
člen představenstva — Jaroslava Slavíková
člen představenstva — Milan Thér
26 /
Č G S
2 0 0 8
Rozdělení tržeb za rok 2008 podle teritorií v %
Rozdělení tržeb za rok 2008 podle sortimentu v %
Česká republika 37
západní Evropa 39
východní Evropa 18
Afrika a Asie 2
Severní a Jižní Amerika 3
ostatní 1
technická pryž lisovaná 53
Speciální produkce 20
Velokomplety 15
Směsi 10
Ostatní 2
Pro výrobu vlnovců byla vyvinuta směs, která svou vyšší
konfekční lepivostí snižuje používání organických rozpouštědel ve výrobě. Dále byl zahájen vývoj ECO směsi. Požadované ukončení vývoje včetně otestování na finálních výrobcích je v první polovině roku 2009. V oblasti klínových
řemenů probíhá vývoj nové generace směsí s vlákny pro
variátorové a víceklínové řemeny a elektrovodivé směsi
pro výrobu řezaných klínových řemenů.
těsnění tlumičů a pneumatických válců, O-kroužky a další
těsnící prvky. Třetí významnou skupinou výrobkového sortimentu jsou pryžové lisované díly, které jsou využívány
zejména pro ochranu pohyblivých strojních součástí,
tlumení nárazů, hluku, redukce vibrací atd. Jako zástupce
lze uvést kabelové průchodky, prašnice, krytky, dorazy,
pryžové pružiny, membrány a další.
Klíčovou součástí strategické obchodní jednotky je vývojové centrum, výsledkem jehož činnosti jsou nové výrobky
uváděné na trh. Vývojové centrum je plně vybaveno pro
vývoj „black-box“, ke zpracování výpočtů metodou konečných
prvků, pro konstrukci dílů, k zajištění správných statických, dynamických a životnostních parametrů výrobků
a podobně. Laboratoř vývojového centra je vybavena
moderní měřící a zkušební technikou.
V prvních devíti měsících roku 2008 ve srovnání se stejným
obdobím roku 2007 vzrostly tržby o 3,7 %, avšak postupný
útlum výroby v oblasti automobilového průmyslu v následujících měsících zapříčinil, že celková hodnota tržeb
1 075 mil. Kč dosažená v roce 2008 byla o 2 % nižší než
v roce předchozím. Export se podílí na dosažených tržbách
z 82 %.
SAS
SAS (Sealing and Antivibration Solutions) je zaměřena
na trhy automobilového průmyslu, průmyslových aplikací
a výrobců bílé techniky. Zabývá se vývojem, výrobou a dodávkami pryžokovových dílů které jsou navrženy pro regulování
vibrací jako jsou silentbloky, kuželové, válcové a diskové
pružiny, tlumiče rázů, torzní tlumiče, spojovací komponenty,
různé druhy speciálních uložení a podobně. Další skupinou
jsou těsnící elementy, které jsou navrhovány pro těsnící
plochy strojních částí a agregátů plněných oleji, mazivy,
palivy a ostatními průmyslovými kapalinami jako jsou
například hřídelová těsnění, těsnění ložisek, CD kroužky,
/ 27
Vybrané ukazatele Divize technická pryž — data konsolidovaná v rámci divize
tis. Kč
2006
Podíl na obratu skupiny
Tržby celkem
z toho export
2007
2008
%
20,29
21,70
21,63
tis.
2 958 705
2 749 971
2 625 551
tis.
1 547 787
1 420 707
1 646 619
Přidaná hodnota
tis.
813 540
766 291
723 299
Osobní náklady
tis.
582 619
573 608
581 729
Odpisy
tis.
132 670
133 928
132 757
Provozní výsledek hospodaření
tis.
139 195
36 007
14 957
Výsledek hospodaření za účetní období
tis.
102 089
9 008
-7 505
Aktiva
tis.
2 031 948
1 891 932
1 849 579
Cizí zdroje
tis.
1 078 031
1 050 506
1 107 242
Vlastní kapitál
tis.
952 010
839 046
740 058
přepočtený stav
2 358
2 306
2 139
Tržby/přepočtený stav zaměstnanců
tis.
1 255
1 193
1 227
Přidaná hodnota/prapočtený stav zaměstnanců
tis.
345
332
338
Výsledek hospodaření/vlastní kapitál (ROE)
%
11
1
-1
Cizí zdroje/aktiva
%
53
56
60
Tržby/vlastní kapitál
%
311
328
355
2006
2007
2008
Zaměstnanci
Poměrový ukazatel
Vybrané ukazatele Divize technická pryž
tis. EUR
Kurz Kč/EUR
Tržby celkem
z toho export
27,50
26,62
26,93
tis.
107 609
103 305
97 495
tis.
56 293
53 370
61 144
Přidaná hodnota
tis.
29 589
28 786
26 858
Provozní výsledek hospodaření
tis.
5 063
1 353
555
Výsledek hospodaření za účetní období
tis.
3 713
338
-279
Aktiva
tis.
73 902
71 072
68 681
Cizí zdroje
tis.
39 208
39 463
41 116
Vlastní kapitál
tis.
34 625
31 519
27 481
28 /
Č G S
2 0 0 8
VELO
Strategická obchodní jednotka (SBU) VELO je specializována na vývoj, výrobu a prodej veloplášťů a veloduší a to
jak pro první výbavu (OEM), tak pro trh náhradní potřeby
(AFM). Obchodní a marketingová strategie je zaměřena
na postupné získávání trhů nejenom západní Evropy, ale
také Ameriky a na udržení nebo posílení pozic na domácím
trhu a trzích východní Evropy. Oddělení prodeje se soustředí hlavně na evropský trh, základním kriteriem je místo
konečné spotřeby výrobku. Paralelně se rozvíjejí aktivity
na mimoevropských trzích v Africe, Americe a Střední Asii.
Spotřební charakter sortimentu VELO s sebou nese nároky
nejen na užitnou, ale také na estetickou úroveň výrobku
a na vytváření celkového pozitivního názoru na značku
RUBENA. Všechny činnosti, včetně vývoje, jsou směřovány
k dosažení tohoto cíle. Jsou vyvíjeny a postupně uváděny
do výroby a na trh ucelené řady VLP v kategoriích CityTour/Trek, ATB, MBT/Cross a kategorii Road. Nejvíce se
nyní vývoj, výroba a prodej zaměřují na pláště střední
a vyšší kategorie — jedná se o bezbočnicové provedení
(skinwall) v různých podobách. Samostatnou skupinu plášťů
tvoří speciální pláště, které jsou určeny do nejnáročnějších
terénů a podmínek — DownHill, FreeRide, SlopeStyle,
extrémní turistika, atd. Další specifickou skupinou jsou
velopláště pro „BMX“. Tato skupina zahrnuje mnoho speciálních podskupin, jako jsou Bicross, Flatland, Street a U-rampa.
Na tyto pláště v závodním provedení jsou kladeny velmi
vysoké nároky v oblasti konstrukcí a směsí.
Pro konstrukci veloplášťů a veloduší jsou používány speciální směsi, které byly vyvinuty a vyrobeny v SBU Směsi.
Vývoj některých typů veloplášťů probíhá v úzké spolupráci
se závodními týmy v České republice a významnými osobnostmi v jednotlivých sportovních kategoriích.
Během roku 2008 bylo vyrobeno a prodáno téměř 4,3 mil. ks
veloplášťů a 6,3 mil. ks veloduší v celkové hodnotě
362 mil. Kč.
Celkové tržby SV dosáhly 521 mil. Kč. Větší polovina
výrobků (55 %) nachází svého zákazníka na domácím
českém trhu a zbytek je exportován zejména do Německa,
Francie, Polska a Slovenska. Mezi další obsluhovaná teritoria patří státy bývalého Sovětského svazu, země Severní
Afriky a USA. Nejčastějším exportním artiklem jsou klínové
řemeny, vlnovce a hokejové puky. Struktura prodejů
zůstala zhruba shodná s rokem předešlým, třetina výrobků
je dodávána na první výbavu, 60 % na náhradní potřebu
a zbytek je off take výroba.
Dceřiné společnosti
RUBENA Slovakia a. s.
Divizi technická pryž v roce 2008 na slovenském trhu
reprezentovala společnost RUBENA Slovakia a.s. Společnost byla zaměřena na výrobu těsnění ložisek, hřídelových
těsnění a dalších pryžokovových a pryžových výrobků. Tržby
za zboží, vlastní výrobky a služby dosáhly 197 mil. Sk.
Společnost od 1. 1. 2009 používá jako domácí měnu EUR
a bude v průběhu roku 2009 transformována z výrobněobchodní na společnost čistě obchodní.
RUBENA France S. A.
Společnost RUBENA France S.A. plní svoji úlohu obchodní
společnosti a logistického centra pro výrobky divize technická pryž na francouzském trhu. V roce 2008 byly dosaženy tržby ve výši 4 026 tis. EUR.
CGS Automotive de México
Společnost CGS Automotive de México vyrábí a prodává
technicky náročné výrobky pro automobilní průmysl. V roce
2008 byly vyrobeny a prodány téměř 2 miliony membrán
do posilovačů brzd. Výroba je postupně rozšiřována o výrobky pro další zákazníky na trzích Severní Ameriky.
Speciální výroba
Společné podniky
Speciální výroba zajišťuje vývoj, výrobu, obchod a logistiku
těchto výrobkových skupin:
•
antivibrační systémy (vlnovce)
•
vaky a nádrže (ECO program)
•
povlaky válců
•
hokejové puky (Sport)
•
klínové řemeny
•
náhradní potřeba (servisní sklad — prodej náhradních dílů)
SICO RUBENA s. r. o
Společnost, ve které drží RUBENA a.s. 50 % podíl, je zaměřena na výrobu a prodej výrobků ze silikonové pryže. Tržby
společnosti SICO RUBENA s.r.o. dosáhly v roce 2008 hodnoty 336 mil. Kč. Spolupráce s německou firmou SICO je
přínosná zejména v oblasti silikonových profilů.
/ 29
CGS — AUTO, s. r. o.
Společnost CGS — AUTO, s.r.o. se sídlem v Nižném Novgorodě byla založena jako obchodní a logistické centrum
pro ruské teritorium. RUBENA a.s. má ve společnosti 50 %
vlastnický podíl. Tržby za prodané zboží dosáhly v roce
2008 ekvivalentu 51 mil. Kč.
RUBENA BALKAN s. r. o.
RUBENA Balkan (Plovdiv, Bulharsko) je obchodní společností zajišťující distribuci výrobků a.s. RUBENA a jejích dceřiných společností na území Bulharska, Turecka a Řecka
(velopláště a veloduše pro náhradní a výrobní potřebu,
dále pryžové a pryžokovové výrobky pro náhradní potřebu
a speciálních výrobky). RUBENA a.s. vlastní 36 % podíl
na vlastním kapitálu společnosti. Tržby za prodané zboží
dosáhly v roce 2008 ekvivalentu 10 mil. Kč.
3. Investice a ochrana životního prostředí
V uplynulém roce byl aktivován dlouhodobý hmotný
a nehmotný investiční majetek ve výši 91,2 mil. Kč, což
představuje 4 % z celkových tržeb. Převážná část byla
investována do výrobních technologií, zejména nových
vstřikolisů určených k výrobě pryžových a pryžokovových
výrobků pro automobilový průmysl a pro náročné technické
aplikace v ostatních průmyslových odvětvích. Nemalé
investiční náklady byly využity na nákup a modernizaci
strojního zařízení pro výrobu směsí a na modernizaci strojního zařízení na výrobu pneumatik pro bicykly a pro výrobu
klínových řemenů. Další investiční náklady byly vloženy
do zkušebnictví, informačních technologií a do pracovního
prostředí včetně likvidace škodlivých emisí.
V uplynulém roce podíl investic do výrobních strojů a strojního zařízení činil 78,59 % z celkového aktivovaného objemu.
4. Personální politika
V roce 2008 došlo k poklesu počtu zaměstnanců všech kategorií. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců činil za rok
2008 1 852 osob, což představuje pokles proti předchozímu roku o 7,63 %. K poklesu počtu zaměstnanců docházelo v průběhu roku s cílem dosáhnout zvýšení efektivnosti
práce.
Společnost věnuje značnou pozornost oblasti vzdělávání
zaměstnanců a jejich dalšímu kvalifikačnímu růstu. V roce
2008 vynaložila společnost na vzdělávání 1,7 mil. Kč
a úspěšně proběhly vzdělávací akce pro mistry, pracovníky
obchodních úseků, interní auditory a další.
Podíl zaměstnanců s vysokoškolským vzděláním dosáhl
5,85 %. 19,8 % pracovníků má vzdělání ukončené maturitou. Věkový průměr zaměstnanců je 42,1 let, proti roku
2007 mírně vzrostl.
5. Očekávaný vývoj v roce 2009
Rok 2009 bude pro společnost RUBENA a.s. ve znamení
hledání nových příležitostí, snižování fixních nákladů a optimalizace cash flow. Změny, které v podnikatelském prostředí nastaly v roce 2008 a dále probíhají v roce 2009
jsou zásadního charakteru a způsob, jakým se s nimi
společnost vypořádá rozhodne o její budoucí pozici na tradičních trzích i o možnostech dalšího rozvoje a získávaní
nových podnikatelských příležitostí.
30 /
Č G S
2 0 0 8
Základním podnikatelským záměrem
BUZULUK a.s. je výroba a prodej
strojů a zařízení pro gumárenskou
výrobu a pístních kroužků.
/ 31
1. Základní popis činnosti
a organizace BUZULUK a.s.
Základním podnikatelským záměrem BUZULUK a.s. je výroba a prodej strojů a zařízení pro gumárenskou výrobu
a pístních kroužků.
Personální složení managementu BUZULUK a.s.
k 31. prosinci 2008
generální ředitel — Pavel Charvát
ekonomická ředitelka — Jaroslava Štochlová
ředitel SOJ GS — Pavel Charvát
ředitel SOJ PK — Petr Mašek
představitel vedení pro jakost — Miloš Jedlička
Personální složení představenstva
k 31. prosinci 2008
předseda — Pavel Charvát
místopředsedkyně — Jaroslava Štochlová
člen — Petr Mašek
2. Vývoj společnosti za r. 2008
Rok 2008, respektive jeho II. pololetí, bylo poznamenáno
vstupem automobilového průmyslu do období útlumu, což
se začalo projevovat v objemu zakázek společnosti. Tržby
meziročně poklesly o téměř 15 %, absolutně o 120 mil. Kč.
Na poklesu se podílelo posílení CZK, zejména proti EUR,
částkou 21 mil. Kč. Negativně působil rovněž růst cen
vstupů, především energií. Při absolutní úspoře zemního
plynu o 2,2 % stoupla jednotková cena o 26,9 %, při absolutní úspoře elektrické energie v objemu 10,6 % činí nárůst
jednotkové ceny 9,7 %. Nákupní ceny surového železa
vzrostly diferencovaně v závislosti na složení o 32—52 %.
V těchto podmínkách, kdy nebylo možno růst cen vstupů
promítnout do prodejních cen, poklesla meziročně tvorba
přidané hodnoty o 23,5 %, absolutně o 83 mil. Kč. Úsporou
počtu zaměstnanců je redukován pokles přidané hodnoty
na zaměstnance na 17,6 %. Prodejem nevyužitého majetku
za cenu převyšující účetní hodnotu a rozpuštěním rezerv
bylo dosaženo provozního zisku 9,5 mil. Kč. Celkový hospodářský výsledek tvoří zejména kladný finanční výsledek
v objemu 28,5 mil. Kč. Hospodářský výsledek po zdanění
dosáhl hodnoty 32 mil.
Personální složení dozorčí rady k 31. prosinci 2008
3. Prodej a marketing
Lubomír Svátek, člen dozorčí rady
Milan Zítko, člen dozorčí rady
Milan Ernest, člen dozorčí rady
Hlavními cílovými teritorii pro prodej PK byly v roce 2008
zejména trhy Evropské Unie (SRN, Itálie, ČR, SR, Litva),
kam směřovalo více než 48 % vyrobené produkce, dalšími
významnými exportními teritorii mimo Evropskou Unii byly
Ruská Federace, Mexiko, Indie, USA, Ukrajina, Turecko,
Bělorusko a Brazílie. Mezi největší odběratele patřily dceřiné společnosti koncernu Kolbenschmidt, především
česká pobočka KS Kolbenschmidt Czech Republic a.s.,
spolu s afilacemi lokalizovanými v různých částech světa
(SRN, Mexiko, Brazílie, Turecko, Indie), dále VW, AUDI,
Zavolžskij motornyj zavod, Záporožskij automobilnyj zavod,
Stihl, Lombardini, Gilardoni, Kössler, NPR of Europe a Schoettle Motorenteile.
Více než 71 % výrobků směřovalo do prvovýroby. Dodávky
pro koncern VW a AUDI tvořily jak těsnící kroužky pro
mechanismus proměnného časování vačkových hřídelí
motorů, tak pístní kroužky od průměru 81 mm do průměru
84,5 mm různých axiálních výšek pro druhou drážku pístů
čtyřválcových, šestiválcových a osmiválcových benzinových
motor. Dalšími významnými zákazníky těsnících kroužků
pro mechanismy proměnného časování byly firmy Kössler —
koncový zákazník AMG (Daimler) a Porsche. Významnými
32 /
Č G S
2 0 0 8
Rozdělení tržeb za rok 2008 podle teritorií v %
Rozdělení tržeb za rok 2008 podle sortimentu v %
Česká republika 38
západní Evropa 27
východní Evropa 23
Afrika a Asie 3
Severní a Jižní Amerika 9
Gumárenské a plastikářské stroje 43
Pístní kroužky 50
Ostatní 7
koncovými zákazníky pístních kroužků dodávaných do KS
Kolbenschmidt Czech Republic jsou společnosti Wabco
a Stihl. Pokračovaly dodávky pístních kroužků na ruský trh
a to jak pro prvovýrobu, kde nejdůležitějším zákazníkem
zůstává nadále společnost Zavolžskij motornyj závod, tak
pro náhradní díly, které byly dodávány přes sklad afilace
ČGS Avto pro síť ZMZ i napřímo pro ostatní zákazníky.
V průběhu 3. a 4. čtvtletí roku 2008 došlo vlivem recese
v automobilovém průmyslu k poklesu tržeb u všech hlavních odběratelů. Pozitivní zprávou byly naopak první předsériové dodávky dílu do nové převodovky Fiat. Sériové
dodávky, předpokládané od pololetí roku 2009, rozšíří portfolio dodávaných výrobků o obráběný a tepelně zpracovávaný odlitek.
Výsledky SOJ Guma za rok 2008 jsou srovnatelné s rokem
2007. V roce 2008 bylo provedeno finanční vyrovnání
za dříve realizovanou velkou akci dodávky 3 ks míchacích
linek společnosti Sibur. V roce 2008 byl zaznamenán
nárůst o 26 % v oblasti dodávek válců, a to zejména v rozvíjející se spolupráci s firmami Harburg Freudenberger,
United Foundries a Kobelco.
Sortiment dodávek náhradních dílů se podílel na výsledcích standardním objemem cca 18 mil. Kč.
Nejvýznačnějšími dodávkami v oblasti strojů byla generální
oprava hnětiče typu Intermix K7, výroba nebo generální
opravy 7 ks komor pro hnětiče různého typu, vertikální
kalandry pro Konštruktu Trenčín a Menetu Dánsko a konfekční jednotky pro Nokian a MITAS Praha. V neposlední
řadě se výrobní kapacity podařilo naplnit strojírenskou
výrobou podle dokumentace zákazníka zařízením pro automobilový průmysl přes Chropyňskou strojírnu nebo zabezpečením montáže kogeneračních jednotek pro Tedom Hořovice.
4. Produkty
SOJ PK v r. 2008 soustředila své činnosti zejména na posílení svého postavení na trhu v tržních segmentech
benzinové motory, malé a střední dieselové motory, kompresory, hydraulické systémy a motory pro malou zahradní
mechanizaci.
/ 33
Vybrané ukazatele Divize strojírenské — BUZULUK a.s.
tis. Kč
2006
Podíl na obratu skupiny
Tržby celkem
z toho export
2007
2008
%
7,73
7,05
5,23
tis.
869 160
843 945
724 444
451 782
tis.
661 261
614 901
Přidaná hodnota
tis.
354 935
354 169
270 879
Osobní náklady
tis.
235 669
227 089
241 187
Odpisy
tis.
52 610
48 930
48 103
Provozní výsledek hospodaření
tis.
61 393
78 908
9 483
Výsledek hospodaření za účetní období
tis.
41 168
72 992
32 002
Aktiva
tis.
863 335
905 643
884 919
Cizí zdroje
tis.
288 467
325 256
404 716
Vlastní kapitál
tis.
574 673
580 203
480 202
přepočtený stav
777
707
659
Tržby/přepočtený stav zaměstnanců
tis.
1 119
1 194
1 099
Přidaná hodnota/přepočtený stav zaměstnanců
tis.
457
501
411
Výsledek hospodaření/vlastní kapitál (ROE)
%
7
13
7
Cizí zdroje/aktiva
%
33
36
46
Tržby/vlastní kapitál
%
151
145
151
2006
2007
2008
Zaměstnanci
Poměrový ukazatel
Vybrané ukazatele Divize strojírenské — BUZULUK a.s.
tis. EUR
Kurz Kč/EUR
Tržby celkem
z toho export
tis.
27,50
26,62
26,93
31 612
31 703
26 901
tis.
24 050
23 099
16 776
tis.
12 909
13 305
10 059
Provozní výsledek hospodaření
tis.
2 233
2 964
352
Výsledek hospodaření za účetní období
tis.
1 497
2 742
1 188
Aktiva
tis.
31 400
34 021
32 860
Cizí zdroje
tis.
10 492
12 218
15 028
Vlastní kapitál
tis.
20 901
21 796
17 831
Přidaná hodnota
34 /
Č G S
2 0 0 8
V segmentu benzinových motorů byl dokončen projekt
a zavedena sériová výroba sady pístních kroužků pro motory ZMZ EURO 3. Výzkumný úkol ocelových nitridovaných
pístních kroužků, pro který se podařilo získat podporu
Ministerstva průmyslu a obchodu formou dotace, byl dopracován do fáze technologických vzorků a na základě jeho
výsledků se předpokládá komerční uplatnění těchto PK
od druhé poloviny roku 2009. Dále se SOJ zaměřila
na vývoj a optimalizaci stíracích litinových PK s axiálními
výškami 2 mm a 1,5 mm určených pro motory se sníženým
vnitřním třením. Na základě úzké vývojové spolupráce
s firmami Wabco a Kolbenschmidt se podařilo úspěšně
zavést do série optimalizovanou pístovou skupinu kompresorů Wabco, která pomohla snížit a stabilizovat spotřebu
oleje těchto kompresorů.
V segmentu motorů pro malou zahradní mechanizaci byla
zavedena sériová výroba pístních kroužků pro dva nové projekty firmy Stihl a pokračovala úzká vývojová spolupráce
na několika dalších projektech pro nové motory firmy
Stihl se sníženými emisemi výfukových plynů. Tyto
kroužky budou nabíhat do sériové výroby od roku 2009.
Portfolio zákazníků v tomto tržním segmetu se rozšířilo
o Briggs&Stratton, kde proběhla úspěšně první část zkoušek vzorků a v průběhu roku 2009 by měly být dokončeny
zkoušky v USA.
Významným rozšířením sortimentu vyráběných dílů je
páčka pro převodovku Fiat C635. Koncem roku 2008 byly
dodány první předsériové díly na montáž převodovek
a start sériové výroby se připravuje na červen 2009. Pro
tento díl byl nově vyvinut materiál se zvýšenou pevností,
technologie CNC obrábění a povrchového kalení.
Vývojové aktivity SOJ GS se orientovaly na stroje a zařízení
vycházející z definovaných hlavních trendů v oblasti rozvoje
gumárenských, hlavně pneumatikářských technologií.
Koncentrovaly se na nosný program, tedy na proces kalandrování, na jeho stěžejní technologická zařízení, celky
i komponenty. V roce 2008 probíhala příprava a dílčí realizace ve světě zcela nového unikátního a progresivního
zařízení, kterým je technologická linka na pogumování
textilního a ocelového kordu. Pogumovaný kord je základním polotovarem pro další komponenty při výrobě pneumatik.
Konkrétně byla vyvíjena tato gumárenská zařízení:
a)
pětiválcový kalandr, jako zcela unikátní technologické zařízení
b)
zařízení pro automatické odvíjení a zavádění
textilního kordu
c)
automatické, produktivní a přesné zavádění ocelokordu do kalandru
d)
e)
zařízení pro přesné ořezávání okrajů pogumovaného ocelokordu
automatizovaný systém pro příčné řezání a navíjení pogumovaného kordu
5. Investice a ochrana životního prostředí
Za rok 2008 bylo na investice vynaloženo 30,2 mil. Kč,
zejména do obnovy a modernizace výroby pístních kroužků.
Z celkové sumy bylo proinvestováno do ekologie 0,5 mil. Kč,
a to do odsávání v chromovně. Certifikační společnost pro
kvalitu a environmentální systém řízení SGS Czech Republic, s.r.o., provedla v říjnu kontrolní audity a potvrdila platnost certifikátů dle norem EN ISO 90001 : 2000, dále
ISO/TS 16949 : 2002 a EN ISO 14001 : 2004 bez odchylek. Vztah ke kvalitě a všem složkám životního prostředí je
každoročně promítán do cílů společnosti pro další období.
6. Personální politika
V roce 2008 zaměstnávala společnost 659 zaměstnanců
v průměrném přepočteném stavu. K 31. 12. 2008 byl
vykázán celkový evidenční stav 644 zaměstnanců, z toho
359 výrobních dělníků, 100 režijních dělníků a 185
technicko-hospodářských pracovníků. Ve společnosti BUZULUK a.s. pracovalo 5 % pracovníků s vysokoškolským vzděláním a 29 % se středoškolským vzděláním ukončeným
maturitou. Kvalifikační růst zaměstnanců byl zabezpečován různými formami vzdělávání a odborné přípravy.
Vzdělávací programy byly realizovány zejména v těchto
oblastech:
•
školení seřizovačů SOJ PK
•
prezentační a komunikační dovednosti
•
štíhlá výroba
•
školení NC strojů
•
gumárenská technologie
•
racionalizace
•
kvalita
•
environmentální systém
•
školení determinovaná předpisy
•
jazykové kurzy
Pro zajištění pracovníků vyučených ve strojírenských
oborech a technického personálu probíhala tradiční spolupráce se Střední odbornou školou a Středním odborným
učilištěm Hořovice a strojní fakultou Západočeské univerzity Plzeň.
/ 35
V roce 2008 byl poskytováno stipendium 17 žákům SOU
Hořovice a 2 žákům SOU Rokycany. Stipendium je poskytováno v závislosti na prospěchu a chování žáka. Tito absolventi SOU po úspěšném ukončení studia nastoupí do firmy
v roce 2010 a 2011.
Zvýšená pozornost byla věnována bezpečnosti a hygieně
práce, závodní preventivní lékařské péči a plnění sociálního programu v souladu s kolektivní smlouvou. V roce
2008 došlo ke snížení o 13 úrazů oproti předchozímu roku
a snížila se také doba pracovní neschopnosti v důsledku
úrazů o 159 kalendářních dnů. Na základě provedených
technických a organizačních opatřeních na rizikových
pracovištích došlo ke snížení počtu těchto pracovišť a tím
i počtu pracovníků zařazených do rizikových kategorií.
7. Očekávaný vývoj v r. 2009
Plán pro rok 2009 ukládá navýšení obratu o 7,8 % a přidané hodnoty o 21 %. Zisk po zdanění má dosáhnout
43 mil. Kč. Vzhledem k závažnému zhoršení globálních
ekonomických podmínek byla přijata řada opatření v oblasti nákladů, zejména v personální oblasti. V krátkodobém
horizontu je cílem společnosti udržení produkční schopnosti, vyrovnaného hospodaření a takové úrovně peněžních
toků, která bude dostačující k financování nezbytných
potřeb společnosti.
Z důvodu recese v automobilovém průmyslu a následného
poklesu odběrů a tržeb u hlavních zákazníků (KS Kolbenschmidt, AUDI, VW a ZMZ) bude hlavním cílem SOJ PK
snížit provozní náklady na úroveň odpovídající tržbám.
Dále se zaměří na navýšení tržního podílu v segmentu
pístních kroužků pro náhradní spotřebu — zejména u technologicky náročnějších typů — a na hladké zavedení rozpracovaných projektů do sériové výroby. Marketingové a vývojové aktivity budou směřovat k prohloubení spolupráce
s významnými stávajícími zákazníky. Cílem je posílit pozici
na úkor jiných dodavatelů a získání nových zákazníků v sortimentu opracovaných a neopracovaných odlitků včetně
produktů pro neautomobilový průmysl.
Jedním z hlavních strategických cílů SOJ GS pro střednědobý horizont je již od roku 2007 postupné snižování sortimentu vyráběných strojů se zaměřením na výrobky, kde je
SOJ GS schopna dosáhnout špičkové úrovně. Proto jsou
projekty výzkumu a vývoje orientovány zejména na stroje
a komponenty pro kalandrovací linky a linky pro tažení folií.
Hlavním projektem zůstává linka s pětiválcovým kalandrem, včetně kompletujících zařízení. Cílem SOJ GS je
představit kalandrovací linku, která svými parametry bude
představovat technicky nejlepší řešení ve světovém měřítku. Jednotlivé části linky budou současně univerzální a použitelné i pro linky s jinými typy kalandrů.
Dalšími projekty jsou vertikální kalandry, které nachází
uplatnění i v realizačních projektech finálních dodavatelů
technologií, např. u firmy Harburg Freudenberger. Technicky a cenově zajímavým zpracováním projektu zásobníku
pro linku na výrobu podlahovin se v roce 2009 daří proniknout ke světovému výrobci podlahových krytin, francouzské společnosti GERFLOR. Vedle toho se pokračuje na
inovacích konfekčních strojů, s cílem udržet jejich konkurenceschopnost a pokračovat v dodávkách firmám Nokian
Heavy Tyres a ČGS a menších strojů Apex pro Continental
a do Indie. Interním úkolem zůstává další reorganizace SOJ
GS s cílem vytvořit podmínky pro lepší využití všech výrobních kapacit, aktuálně především slévárny a obrobny válců.
K tomu vedou úspěšné kroky v oblasti cihlářských válců,
kde kvalita válců i technické a výrobní know-how otevírá
firmě BUZULUK dveře u významných uživatelů válců a u firem
zabývajících se cihlářskými stroji.
Plán investic roku 2009 činí 26,6 mil. Kč. Obsahuje
zejména stroje pro projekt Fiat a prostředky na dokončení
rozpracovaných akcí. V plánu jsou rovněž zařazeny investice do bezpečnosti a ochrany zdraví zaměstnanců výrobních provozů.
36 /
Č G S
2 0 0 8
Zpráva auditora o ověření
konsolidované účetní závěrky
/ 37
Zpráva nezávislého auditora o ověření konsolidované
závěrky společnosti ČGS a.s. k 31. 12. 2008
Ověření přiložené konsolidované účetní závěrky
k 31. 12. 2008 společnosti ČGS a.s., se sídlem v Praze 10,
Švehlova 1900, IČ 274 10 072, provedla společnost
HAYEK, spol. s r.o., holding, Jindřišská 5, Praha 1, číslo
osvědčení 029.
Auditorem odpovědným za vypracování zprávy je Ing. Jan
Řehák, číslo osvědčení 1692.
Zpráva nezávislého auditora je určena pro akcionáře
ČGS a.s.
Ověřili jsme přiloženou konsolidovanou účetní závěrku
společnosti ČGS a.s., tj. rozvahu k 31. 12. 2008 a výkaz
zisku a ztráty za období od 1. 1. 2008 do 31. 12. 2008
a přílohu této konsolidované účetní závěrky, včetně
popisu použitých významných účetních metod. Údaje
o společnosti ČGS a.s. jsou uvedeny v bodě 1. přílohy
této účetní závěrky.
Za sestavení konsolidované účetní závěrky v souladu
s českými účetními předpisy a za věrné zobrazení skutečnosti v ní odpovídá statutární orgán společnosti
ČGS a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout,
zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním
účetní závěrky a věrným zobrazením skutečnosti v ní
tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat
vhodné účetní zásady a provádět účetní odhady, které
jsou, s ohledem na danou situaci, přiměřené.
Naší odpovědností je vydat na základě provedeného
auditu výrok k této konsolidované účetní závěrce. Audit
jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky.
V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat
etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom
získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení
auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní
informace o částkách a skutečnostech uvedených
v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí
na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí
rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám,
které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky
a věrné zobrazení skutečností v ní. Cílem posouzení
vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit
též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních
metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených
vedením společnosti i posouzení celkové prezentace
konsolidované účetní závěrky.
Domníváme se, že získané důkazní informace jsou
dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro
vyjádření výroku auditora.
Podle našeho názoru konsolidovaná účetní závěrka
ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý
obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti ČGS a.s.
k 31. prosinci 2008 a výsledku jejího hospodaření
za rok 2008 v souladu s českými účetními předpisy.
V Praze dne 20. března 2009
HAYEK, spol. s r.o., holding, číslo osvědčení 029
Ing. Jan Řehák, číslo osvědčení 1692
38 /
Č G S
2 0 0 8
Zpráva auditora o ověření
konsolidované výroční zprávy
/ 39
Zpráva nezávislého auditora o ověření výroční zprávy
společnosti ČGS a.s. k 31. 12. 2008
Ověření výroční zprávy společnosti ČGS a.s. se sídlem
v Praze 10, Švehlova 1900, IČ 274 10 072, provedla společnost HAYEK, spol. s r. o., holding, Jindřišská 5/901,
Praha 1, číslo osvědčení 029.
Auditorem odpovědným za vypracování zprávy je Ing. Jan
Řehák, číslo osvědčení 1692.
Zpráva auditora je určena pro akcionáře akciové společnosti.
aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené
ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též
předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech
významných ohledech v souladu s příslušnou účetní
závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora.
Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční
zprávě společnosti ČGS a.s. k 31. 12. 2008 ve všech
významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní
závěrkou.
V Praze dne 25. června 2009
Ověřili jsme soulad výroční zprávy s účetní závěrkou,
která je obsažena v této výroční zprávě na stranách
č. 40 až 45. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný
statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat
na základě provedeného ověření stanovisko o souladu
výroční zprávy s účetní závěrkou.
Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy
vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak,
HAYEK, spol. s r.o., holding, číslo osvědčení 029
Ing. Jan Řehák, číslo osvědčení 1692
40 /
Č G S
2 0 0 8
Konsolidovaná
r o z v a h a k 31 . 12. 2008
Aktiva
v tis. Kč
Aktiva celkem
A.
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
B.I.1.
Zřizovací výdaje
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
3.
Software
4.
Ocenitelná práva
5.
Goodwill
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
7.
Nedokončené dlouhodobý nehmotný majetek
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
B.II.
Dlohodobý hmotný majetek
2008
2007
9 757 612
9 117 184
0
0
4 814 035
4 444 380
186 692
253 836
740
9 278
0
0
17 015
5 014
151 662
227 319
0
0
16 139
9 258
1 136
2 967
0
0
4 260 946
4 182 800
B.II.1.
Pozemky
438 422
449 848
2.
Stavby
1 372 567
1 361 613
3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
2 025 183
1 940 181
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
0
0
5.
Základní stádo a tažná zvířata
0
0
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
3 258
7 035
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
204 566
191 087
8.
Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý hmotný majetek
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek
B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
4.
Půjčky a úvěry ovládaným a řízeným osobám a účetním jednotkách pod podstatným vlivem
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
B.IV.
Aktivní konsolidační rozdíl, (-) Záporný konsolidační rozdíl
B. V.
Cenné papíry v ekvivalenci
25 193
25 761
191 757
207 275
8 109
7 744
0
50
4 259
3 823
830
919
0
0
2 842
2 093
50
737
128
122
358 288
0
0
0
/ 41
v tis. Kč
2008
2007
C.
Oběžná aktiva
4 894 074
4 622 210
C.I.
Zásoby
2 205 234
1 721 915
C.I.1.
Materiál
861 314
570 373
2.
Nedokončená výroba a polotovary
275 428
285 061
3.
Výrobky
783 899
591 756
4.
Zvířata
5.
Zboží
0
0
279 137
269 042
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
5 456
5 683
C.II.
Dlouhodobé pohledávky
5 585
4 308
C.II.1.
Pohledávky z obchodních vztahů
0
0
2.
Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami
0
2
3.
Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem
0
0
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
192
0
5.
Dohadné účty aktivní
6.
Jiné pohledávky
0
0
13
142
7.
Odložená daňová pohledávka
5 380
4 164
C.III.
Krátkodobé pohledávky
2 383 401
2 520 518
C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů
1 892 475
2 038 364
2.
Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami
0
0
3.
Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem
0
0
0
1 500
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
6.
Stát — daňové pohledávky
7.
Ostatní poskytnuté zálohy
8.
Dohadné účty aktivní
9.
Jiné pohledávky
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek
C.IV.1. Peníze
2.
Účty v bankách
69
31
249 648
99 680
13 411
21 515
162 456
74 434
65 342
284 994
299 854
375 469
5 674
9 220
276 343
366 154
3 537
95
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
14 300
0
D.I.
Časové rozlišení
49 503
50 594
D.I.1.
Náklady příštích období
40 981
44 913
2.
Komplexní náklady příštích období
5 142
0
3.
Příjmy příštích období
3 380
5 681
42 /
Č G S
2 0 0 8
Pasiva
v tis. Kč
2008
2007
Pasiva celkem
9 757 612
9 117 184
A.
Vlastní kapitál
3 213 612
3 379 542
A.I.
Základní kapitál
2 000
2 000
A.I.1.
Základní kapitál
2 000
2 000
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
0
0
3.
Změny základního kapitálu
0
0
A.II.
Kapitálové fondy
505 064
732 991
A.II.1.
Emisní ážio
0
0
2.
Ostatní kapitálové fondy
1 926 702
1 974 039
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
-1 421 638
-1 241 048
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
A.III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
A.III.1. Zákonný rezervní fond
3.
Statutární a ostatní fondy
A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
A.V.
0
0
26 497
27 539
26 497
27 539
0
0
2 524 493
1 950 433
2 524 493
1 950 433
0
0
Výsledek hospodaření běžného účetního období bez menš. podílů (+/-)
155 558
666 579
A.V.1.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
155 558
666 579
A.V.2.
Podíl výsledku hospodaření na ekvivalenci (+/-)
0
0
A.VI.
Konsolidační rezervní fond
0
0
B.
Cizí zdroje
6 457 217
5 614 879
B.I.
Rezervy
56 584
149 857
B.I.1.
Rezervy podle zvláštních předpisů
42 724
69 065
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
0
40 110
3 300
20 914
3.
Rezerva na daň z příjmů
4.
Ostatní rezervy
B.II.
Dlouhodobé závazky
B.II.1.
Závazky z obchodních vztahů
2.
Závazky k ovládaným a řízeným osobám
3.
Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem
0
0
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
112 291
355 198
10 560
19 768
660 327
624 297
3 713
12 468
0
0
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
0
0
6.
Vydané dluhopisy
0
0
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
0
0
8.
Dohadné účty pasívní
625
688
9.
Jiné závazky
315 660
2 540
10.
Odložený daňový závazek
228 038
253 403
/ 43
v tis. Kč
2008
2007
Krátkodobé závazky
2 171 971
1 337 956
B.III.1. Závazky z obchodních vztahů
1 166 546
971 094
0
B.III.
2.
Závazky k ovládaným a řízeným osobám
0
3.
Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem
0
0
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
0
0
5.
Závazky k zaměstnancům
74 321
66 296
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
7.
143 003
47 424
Stát — daňové závazky a dotace
83 864
162 710
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
11 910
25 673
9.
Vydané dluhopisy
10.
Dohadné účty pasivní
11.
Jiné závazky
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
C.I.
0
0
70 141
56 461
622 186
8 298
3 568 335
3 502 769
801 591
2 812 500
2 766 744
690 269
0
0
Časové rozlišení
83 241
119 975
C.I.1.
Výdaje příštích období
82 874
118 751
2.
Výnosy příštích období
367
1 224
D.
Menšinový vlastní kapitál
3 542
2 788
D.I.
Menšinový základní kapitál
3 157
3 157
D.II.
Menšinové kapitálové fondy
147
70
D.III.
Menšinové ziskové fondy vč. nerozděleného zisku min. let
517
-442
D.IV.
Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období
-279
3
44 /
Č G S
2 0 0 8
Konsolidovaný
v ý k a z z is k ů a z t r á t y
v tis. Kč
k 31 . 12. 2008
2008
2007
I.
Tržby za prodej zboží
480 017
466 150
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
322 108
288 338
+
Obchodní marže
157 909
177 812
II.
Výkony
11 238 480
10 641 300
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
11 008 790
10 447 162
2.
Změny stavu zásob vlastní činnosti
127 542
-11 084
3.
Aktivace
102 148
205 222
7 364 323
B.
Výkonová spotřeba
7 659 279
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
6 250 238
6 041 781
2.
Služby
1 409 041
1 322 542
+
Přidaná hodnota
3 737 110
3 454 789
C.
Osobní náklady
2 207 634
1 997 318
C.1.
Mzdové náklady
1 626 507
1 468 197
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
3 724
4 148
526 069
477 531
4.
Sociální náklady
51 334
47 442
D.
Daně a poplatky
18 035
14 107
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
701 991
646 238
1 459 043
2 474 107
III.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
115 718
46 932
2.
Tržby z prodeje materiálu
1 343 325
2 427 175
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
1 383 318
2 450 550
F.1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
2.
Prodaný materiál
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
-26 215
-8 741
IV.
Ostatní provozní výnosy
52 635
49 925
H.
Ostatní provozní náklady
225 274
228 748
a komplexních nákladů příštích období
Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu
*
Konsolidovaný provozní výsledek hospodaření
40 381
18 347
1 342 937
2 432 203
18 857
-73 852
719 894
724 453
/ 45
v tis. Kč
2008
2007
738
Tržby z prodeje cenných papírů
51
J.
Prodané cenné papíry a vklady
51
533
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
529
69 293
VII.1.
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních
529
69 272
2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
0
21
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
0
0
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
0
0
K.
Náklady z finančního majetku
0
474
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
1 921 040
260 947
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
2 256 207
78 231
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
X.
Výnosové úroky
jednotkách pod podstatným vlivem
0
0
18 361
30 994
N.
Nákladové úroky
180 623
172 373
XI.
Ostatní finanční výnosy
2 098 060
903 750
O.
Ostatní finanční náklady
2 156 577
978 330
*
Konsolidovaný finanční výsledek hospodaření
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
Q.1.
— splatná
2.
— odložená
**
Konsolidovaný výsledek hospodaření za běžnou činnost
-555 417
35 781
6 138
88 660
25 574
114 627
-19 436
-25 967
158 339
671 574
XIII.
Mimořádné výnosy (XVI)
-2 035
6 385
R.
Mimořádné náklady
1 025
11 377
*
Konsolidovaný mimořádný výsledek hospodaření
-3 060
-4 992
T.
Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům
***
0
0
Konsol. výsl. hospod. za účetní období bez podílu ekvivalence
155 279
666 582
z toho výsl. hospod. běžného úč. období bez menšin. podílů
155 558
666 579
-279
3
Menšinový výsl. hospodaření běžného účetního období
Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci
****
0
0
Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období
155 279
666 582
Hospodářský výsledek před zdaněním (+/-)
161 417
755 242
46 /
Č G S
2 0 0 8
D c e ř in é s p o l e č n o s t i
ČGS a.s. v přehledu
k 31 . 12. 2008
ČGS a.s.
BUZULUK a.s.
Základní kapitál (v tis. Kč)
2 000
Tržby za vlastní výrobky, služby a zboží (v tis. Kč)
38 172
Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav)
25
Předmět činnosti — manažerské služby pro dceřiné podniky
Základní kapitál (v tis. Kč)
346 975
Tržby za vlastní výrobky, služby a zboží (v tis. Kč)
724 444
Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav)
659
Výrobní program — pístní kroužky, autodíly, zakázková litina
hutní válce, gumárenské a plastikářské stroje
MITAS a.s.
Mitas Antikor, spol. s r.o.
Základní kapitál (v tis. Kč)
1 460 384
Tržby za vlastní výrobky, služby a zboží (v tis. Kč) 7 389 706
Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav)
2 124
Výrobní program — pláště pro velké stavební stroje, rypadla,
válce, malé nakladače, nákladní automobily, víceúčelové
a zemědělské plaště, směsi, klínové řemeny
Základní kapitál (v tis. Kč)
200
Tržby za vlastní výrobky, služby a zboží (v tis. Kč)
18 771
Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav)
22
Výrobní program — protikorozní, antiabrazivní ochrana,
opryžování galvanických van, potrubí pro chemický průmysl,
ionexové a vakuové filtry
IGTT a.s.
BS Servis Centrum, s.r.o.
Základní kapitál (v tis. Kč)
82 855
Tržby za vlastní výrobky, služby a zboží (v tis. Kč)
157 802
Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav)
118
Výrobní program — Vývoj nových konstrukcí a technol. výroby pneumatik, zkušebnictví a vývoj
Základní kapitál (v tis. Kč)
142 287
Tržby za vlastní výrobky, služby a zboží (v tis. Kč)
128 914
Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav)
250
Předmět činnosti — ubytovací služby, bytové hospodářství,
veřejné stravování
RUBENA a.s.
KONTY G TRADE a.s.
Základní kapitál (v tis. Kč)
148 495
Tržby za vlastní výrobky, služby a zboží (v tis. Kč) 2 252 672
Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav)
1 852
Výrobní program — pryžové výrobky, těsnící elementy, povlaky
válců
Základní kapitál (v tis. Kč)
2 000
Tržby za vlastní výrobky, služby a zboží (v tis. Kč) 2 482 130
Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav)
282
Předmět činnosti — zpracování gumárenských směsí
/ 47
Kontaktní údaje
ČGS a.s.
Švehlova 1 900, 106 25 Praha 10
IČ: 27 41 00 72
CZ 27 41 00 72
tel: 267 111 111, 267 111 881
www.cgs.cz
Design a elektronické zpracování © ANABYS, 2009