1 - UPgates

V Ý ROČ N Í Z P R ÁVA Z A ROK 2013
A BUSINESS MADE OF
energy and people
ROPNÉ
PRODUKTY
MOBILNÍ
OPERÁTOR
TĚŽBA
KOMODIT
REALITY A
NEMOVITOSTI
INVESTICE
A PROJEKTY
A BUSINESS MADE OF
2
energy and people
V Ý ROČ N Í Z P R ÁVA Z A ROK 2013
PLYN A
ELEKTŘINA
Kanada
• těžba a úprava ropy
• obchod s ropou
Česká republika
• těžba ropy
• těžba plynu
• obchod s energetickými komoditami
• výroba, rozvod a prodej tepla
• výroba elektrické energie
• investice v energetice
• reality
Slovensko
• obchod s plynem
Mongolsko
• geologický průzkum
N
áš byznys je založen na energii. Těžíme ji ve formě plynu a ropy z ložisek,
která jsme sami objevili a zpřístupnili, a pak ji dodáváme zákazníkům z řad firem,
úřadů i domácností. Po téměř dvaceti letech podnikání v energetice víme, že největším
zdrojem energie jsou šikovní a pracovití lidé, jejich kreativita a vynalézavost. Dokud
je takových lidí na světě dostatek, věříme, že lidstvu energetická krize nehrozí.
J
ak dokládá výroční zpráva za rok 2013, LAMA ENERGY GROUP se mění
v globálně působící investiční skupinu. Přestože naším sídlem je Česká republika,
dvě třetiny tržeb skupiny jsou generovány v Severní Americe. I přesto se nijak
nesnižuje úsilí, které věnujeme trhu ve střední Evropě a péči o naše zákazníky v České
republice odebírající plyn, elektřinu či využívající služby mobilní komunikace.
L
AMA ENERGY GROUP se mění z obchodníka v investora a provozovatele výrobních kapacit.
V České republice vlastníme teplárnu s kogenerační výrobou tepla a elektřiny, v Kanadě
provozujeme přepravní terminál na surovou ropu. V obou těchto oblastech plánujeme další investice.
L
AMA ENERGY GROUP využívá svých zkušeností malého těžaře ropy a plynu,
dobývajícího komodity ve složitých geologických podmínkách střední Evropy, pro otevření
nového ložiska ropy v Kanadě. Těžební projekt v provincii Severní Alberta má potenciál
mnohonásobného nárůstu objemu těžby i hospodářských výsledků holdingu.
OBSAH
I. Zpráva jednatelů ke konsolidované účetní závěrce ���������������������������������� 8
II. Struktura holdingu������������������������������������������������������������������������������������ 21
III. Zpráva nezávislého auditora ke konsolidované účetní závěrce��������������22
IV. Konsolidovaná účetní závěrka LAMA ENERGY GROUP������������������������25
V. Zpráva o vztazích������������������������������������������������������������������������������������ 31
I. Zpráva jednatelů ke konsolidované účetní závěrce
Vážené dámy, vážení pánové,
držíte v rukou v pořadí druhou výroční zprávu holdingu
LAMA ENERGY GROUP. I když jako holding prezentujeme výsledky teprve podruhé,
čísla, která v ní vidíte, jsou výsledkem dvacetileté podnikatelské cesty.
LAMA začínala v devadesátých letech minulého století jako obchodník se šrotem, mazutem
a dalšími energetickými komoditami. V těchto aktivitách dodnes pokračuje, ale logicky expanduje
i na související a příbuzné trhy. Výroční zpráva v tomto směru odráží zvolenou strategii.
Rok 2013 v prvé řadě změnil teritoriální definici LAMY jako skupiny s těžištěm podnikání ve
střední Evropě. Dvě třetiny tržeb byly vygenerovány na severoamerickém trhu díky aktivitám
dceřiné firmy PETROLAMA ENERGY CANADA INC., v níž jsme v průběhu roku 2013 získali
kontrolní podíl, čímž se stala součástí plné konsolidace naší skupiny. Lví podíl na tržbách této
firmy vygeneroval obchod pro firemní zákazníky s ropou a ropnými deriváty, které dokáže
i částečně přepravit prostřednictvím vlastní flotily cisternových železničních vagónů. Nezůstalo
ale u pouhého obchodování. V září 2013 byl v kanadské provincii Saskatchewan úspěšně
spuštěn terminál pro úpravu ropy s investicí převyšující 10 miliónů USD. Kromě toho LAMA
získala prostřednictvím společnosti PETROLAMA NAMUR OIL SANDS EXPLORATION INC.
významný podíl na ropném ložisku v provincii Alberta, kde během roku 2013 úspěšně proběhla
první série pokusných vrtů, které prokázaly těžební kapacitu ložiska na minimální úrovni
10.000 barelů denně po dobu 30 let. Zahájení komerční těžby se plánuje po roce 2018.
Významné milníky byly dosaženy i na trhu v České republice, kde je sídlo LAMA ENERGY GROUP.
Skupina investovala do získání svojí první kapacity pro výrobu energie. Jde o Teplárnu Otrokovice
(město v regionu střední Moravy), která kogeneračně vyrábí teplo a elektřinu. Jedná se o konzervativní
dlouhodobou investici, která posiluje profil LAMY jako významného hráče v české energetice. Další,
na první pohled s energetikou nesouvisející aktivitou, je spuštění virtuálního mobilního operátora
LAMA MOBILE na trhu v České republice. Cílem je posílit kmen zákazníků z kategorie domácností, který
dceřiná společnost LAMA energy vybudovala na trhu dodávek plynu a elektřiny. Na maloobchodních
trzích služeb ve střední Evropě se prosazuje trend bundlingu a spuštění mobilního operátora
by mělo přinést zcela nové zákazníky, kteří v rostoucí míře budou odebírat i plyn a elektřinu.
Loňský obrat skupiny LAMA, zahrnující konsolidační celek LAMA ENERGY GROUP včetně firmy
Petr Lamich – LAMA, která stojí mimo tento celek, dosáhl rekordních 15,4 miliardy Kč., ukazatel
EBITDA 609 mil. Kč. Tento výsledek nás řadí mezi sto nejvýznamnějších korporací v České republice.
Děkujeme všem našim partnerům, zákazníkům a zaměstnancům, kteří k němu přispěli.
Předložené hlavní ukazatele výkonnosti skupiny LAMA zohledňují souhrn
celoročních výsledků jednotlivých společností, které byly z časového
hlediska upraveny v závislosti na metodě jejich konsolidace.
Ukazatel
MJ
2009
2010
2011
2012
2013
Výnosy
mil. Kč
2 181
2 532
3 030
4 709
15 391
EBITDA
mil. Kč
104
237
300
363
610
Aktiva celkem
mil. Kč
1 435
1 988
2 604
3 257
7 842
Vlastní kapitál
mil. Kč
905
1 322
1 711
1 781
2 326
Výnosy
0
1 000
2 000
4 000
5 000
6 000
7 000
8 000
9 000 10 000 11 000 12 000 13 000 14 000 15 000
2013
2012
2011
2010
2009
v mil. Kč
EBITDA
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
V následujícím období chceme svou činnost a investiční výdaje orientovat především na rozvoj
současných podnikatelských aktivit. K hlavním oblastem rozvoje tak bude patřit především příprava
realizace průzkumných vrtů v novém průzkumném území SALAŠ na Moravě prostřednictvím LAMA
GAS & OIL s.r.o. či plánované navýšení našeho podílu v již probíhajícím průzkumu v kanadské
provincii Alberta. V neposlední řadě se budeme soustředit na možnosti dalšího potenciálního
rozšíření naší současné energetické kapacity získáním nových akvizic ve středoevropském regionu.
Petr Lamich
jednatel
8
3 000
Pavel Stuchlík
jednatel
9
7 500
V následující části
výroční zprávy
bychom Vám rádi
krátce představili
činnost stěžejních
společností
naší skupiny.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
LAMA GAS & OIL s.r.o. (LGO) je jednou ze tří společností provádějících aktivně vyhledávání, průzkum a těžbu
ložisek ropy a zemního plynu na území České republiky. Společnost byla založena v roce 1996. V období
let 1996–2000 byly hlavní náplní společnosti především konzultační činnost v oboru naftové geologie,
vyhledávání vhodných investic do průzkumu a těžby uhlovodíků a také obchodní činnost.
V roce 2000 zahájila LGO průzkum a vyhledávání uhlovodíků v přiděleném průzkumném území v blízkosti města Břeclavi. Výsledkem
těchto průzkumných prací bylo lokalizování ložiska ropy a hořlavého zemního plynu v oblasti Poštorná. Svou svědomitou a profesionální
prací společnost do dnešního dne na uvedeném území lokalizovala několik ložisek uhlovodíků. Prostřednictvím 14 aktivních vrtů
dnes společnost těží a dodává svým zákazníkům z pěti povrchových pracovišť ročně přibližně 50 mil m3 ropy a zemního plynu.
Na základě výsledků geologického průzkumu v průzkumném území SALAŠ společnost zahájila
přípravné práce k realizaci ověření nadějných struktur průzkumnými vrty.
LGO
Ukazatel
MJ
2009
2010
2011
2012
2013
Výnosy
mil. Kč
87
212
285
335
375
EBITDA
mil. Kč
49
172
234
272
292
Aktiva celkem
mil. Kč
286
360
494
605
760
Vlastní kapitál
mil. Kč
207
327
445
577
718
Výnosy
2013
2012
2011
2010
2009
v mil. Kč
EBITDA
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
0
10
100
200
300
400
11
500
600
700
800
LAMA energy a.s.
Teplárna Otrokovice a.s.
LAMA energy a.s. (LE) je zkušeným, tradičním a spolehlivým dodavatelem zemního plynu a elektrické energie.
Širokým spektrem dodávek dnes umíme uspokojit jak drobného spotřebitele z řad domácností, tak i největší
spotřebitele energií v České republice. Od roku 2011 jsme dodavatelem plynu i na Slovensku.
Teplárna Otrokovice, a.s. (TOT) byla do skupiny LAMA začleněna v červnu 2013. TOT je předním výrobcem tepla
a elektrické energie v kogeneračním režimu, který zaručuje nejvyšší možnou efektivitu provozu. Celkový instalovaný
tepelný výkon pěti kotlů je 349 MW a elektrický výkon dvou turbín je 50 MW. TOT provozuje teplovodní síť
o celkové délce 53 km a teplem zásobuje téměř 10 000 domácností a desítku firem v Otrokovicích, Napajedlech
a Zlíně-Malenovicích. Provoz TOT je odsířen a splňuje veškeré ekologické požadavky kladené legislativou.
Celkové investice do modernizace a obnovy technologií za posledních deset let (2004–2013) přesáhly 1 mld. Kč.
Na rozdíl od jednoúčelových obchodních firem, zabývajících se jen přeprodejem komodit, LAMA energy je součástí
firemní skupiny s vlastní těžbou plynu i výrobou elektrické energie. Svou práci opíráme o pružnou cenovou politiku
a individuální přístup k zákazníkovi. Tento přístup nám umožňuje dlouhodobě zvyšovat počet našich spokojených
zákazníků a řadí naši společnost mezi hlavní alternativní dodavatele energií na českém a slovenském trhu.
LE
Ukazatel
MJ
2009
2010
2011
2012
2013
Ukazatel
MJ
Výnosy
mil. Kč
1 133
1 816
2 125
3 685
5 040
Výnosy
mil. Kč
1 245
EBITDA
mil. Kč
21
54
55
48
28
EBITDA
mil. Kč
291
Aktiva celkem
mil. Kč
667
1 044
660
1 257
1 790
Aktiva celkem
mil. Kč
1 836
Vlastní kapitál
mil. Kč
535
836
117
150
168
Vlastní kapitál
mil. Kč
527
TOT
2009
2010
2011
2012
2013
Výnosy
0
1 000
2 000
3 000
4 000
EBITDA
5 000
2013
2012
2011
2010
2009
v mil. Kč
Aktiva celkem
Výnosy
EBITDA
2013
v mil. Kč
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
Vlastní kapitál
0
500
1 000
12
1 500
2 000
0
500
1 000
13
1 500
2 000
LAMA TRADE a.s.
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
LAMA TRADE a.s. (LT) představuje nově vzniklou společnost skupiny
zabývající se především obchodem se surovou ropou na českém trhu.
PETROLAMA ENERGY CANADA INC. (PLEC) je nejvýznamnější zahraniční společností s majetkovou účastí LAMA ENERGY
GROUP. Aktivity PLEC zahrnují především nákup, úpravu, skladování, transport a prodej surové ropy pocházející z Kanady
na severoamerický trh. V druhé polovině roku 2013 byl dokončen a zdárně spuštěn do provozu ropný terminál na ropovodu
Enbridge v provincii Saskatchewan. Spolu s koupí části podniku společnosti TOMBSTONE ENERGY SOLUTIONS LTD. v prosinci
2012 tak PLEC rozšířil své portfolio obchodních aktivit, které se v plné míře ekonomicky projeví až v následujících letech.
LT
Ukazatel
MJ
Výnosy
2009
2010
2011
2012
2013
Ukazatel
MJ
mil. Kč
58
50
Výnosy
EBITDA
mil. Kč
1
0
Aktiva celkem
mil. Kč
6
10
Vlastní kapitál
mil. Kč
3
3
PLEC
2009
2010
2011
2012
2013
mil. Kč
8 225
10 077
15 033
EBITDA
mil. Kč
19
78
80
Aktiva celkem
mil. Kč
1 172
1 077
1 106
Vlastní kapitál
mil. Kč
126
195
213
Výnosy
Výnosy
0
2 500
5 000
7 500
10 000
15 000
EBITDA
EBITDA
2013
2012
v mil. Kč
Aktiva celkem
2013
2012
2011
v mil. Kč
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
Vlastní kapitál
0
10
20
30
14
40
50
60
0
150
300
450
600
15
750
900
1 050
1 200
PETROLAMA NAMUR OIL SANDS EXPLORATION INC.
LAMA POWER a.s.
PETROLAMA NAMUR OIL SANDS EXPLORATION INC. (PNOSE) je druhým největším vlastníkem ropného ložiska Namur v provincii
Alberta, Kanada. V roce 2013 zdárně pokračovaly průzkumné práce za účelem ověření velikosti a parametrů ložiska. Současně
také probíhají činnosti směřující k získání potřebných povolení pro výstavbu těžební technologie a zahájení komerční těžby.
LAMA POWER a.s., (LP) je účelově zřízená společnost pro správu podílu v PNOSE.
PNOSE
Ukazatel
MJ
Výnosy
mil. Kč
EBITDA
2009
2010
2011
2012
2013
Ukazatel
MJ
0
Výnosy
mil. Kč
−4
Aktiva celkem
mil. Kč
579
Vlastní kapitál
mil. Kč
577
LP
2009
2010
2011
2012
2013
mil. Kč
0
0
EBITDA
mil. Kč
0
0
Aktiva celkem
mil. Kč
2
274
Vlastní kapitál
mil. Kč
2
271
Výnosy
Výnosy
2013
2012
v mil. Kč
EBITDA
2013
v mil. Kč
EBITDA
Aktiva celkem
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
Vlastní kapitál
0
100
200
300
16
400
500
600
0
100
200
17
300
LAMA MOBILE a.s.
Petr Lamich – LAMA
LAMA MOBILE a.s., (LM) je virtuální mobilní operátor (MVNO) využívající síť společnosti Vodafone Czech Republic. LM se zaměřuje
na segment domácností a malých firem poskytováním komplexních služeb v oblasti hlasových a datových přenosů. LM zahájil provoz
v listopadu 2013 a od ostatních konkurentů se odlišuje jednoduchostí nabídky, transparentností podmínek a férovým přístupem
k zákazníkům. Společně s LE nabízí celou řadu výhodných balíčků pro zákazníky odebírající i elektrickou energii a plyn od LE.
Petr Lamich (PL) zahájil svou podnikatelskou činnost v roce 1991 jako fyzická osoba podnikající pod obchodním jménem
Petr Lamich – LAMA. Původně široká škála obchodních aktivit se nakonec zúžila na obchodní činnost s palivy, těžkým topným
olejem, železným šrotem a chemickými produkty. Svým aktivním přístupem si vybudoval u svých obchodních partnerů pevné
postavení umožňující mu dlouhodobě uspokojovat jejich potřeby. Hlavní obchodní toky jsou směřovány především do oblastí
zpracovatelského průmyslu a energetiky. Dosažené výsledky firmy Petr Lamich – LAMA nejsou součástí konsolidačního celku
LAMA ENERGY GROUP a pro úplnost pohledu na celkové výsledky skupiny LAMA jsou zahrnuty v této výroční zprávě.
LM
Ukazatel
MJ
Výnosy
2009
2010
2011
2012
2013
Ukazatel
MJ
2009
2010
2011
2012
2013
mil. Kč
0
2
Výnosy
mil. Kč
1 048
716
876
934
859
EBITDA
mil. Kč
0
−61
EBITDA
mil. Kč
39
12
14
26
7
Aktiva celkem
mil. Kč
2
28
Aktiva celkem
mil. Kč
498
600
394
319
296
Vlastní kapitál
mil. Kč
2
−60
Vlastní kapitál
mil. Kč
163
158
146
144
140
PL
Výnosy
EBITDA
Výnosy
2013
2012
2011
2010
2009
v mil. Kč
2013
2012
v mil. Kč
EBITDA
Aktiva celkem
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
−60
−30
0
18
Vlastní kapitál
30
60
0
250
500
19
750
1 000
II. Struktura holdingu
LAMA ENERGY GROUP
(CZ)
100 %
LAMA ENERGY
(CZ+SK)
100 %
LAMA TRADE
(CZ)
100 %
LAMA MOBILE
(CZ)
100 %
TEPLÁRNA OTROKOVICE
(CZ)
100 %
LAMA INVESTMENTS MONGOLIA
(MN)
64 %
LAMA GAS & OIL
(CZ)
50 %
PETROLAMA ENERGY CANADA
(CA)
1 %
TEPLÁRNA ČESKÉ BUDĚJOVICE
(CZ)
66 %
LAMA POWER
(CZ)
46 %
21 %
21
PETROLAMA NAMUR OIL
SANDS EXPLORATION (CA)
III. Zpráva nezávislého auditora ke konsolidované účetní závěrce
22
23
IV. Konsolidovaná účetní závěrka LAMA ENERGY GROUP
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2013
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
Běžné účetní období
AKTIVA CELKEM
A.
POHLEDÁVKY ZA UPSANÝ VLASTNÍ KAPITÁL
B.
STÁLÁ AKTIVA
B.
I.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
B.
III.
B.
III.
Dlouhodobý nehmotný majetek
Brutto
Korekce
Netto
Netto
8 237 117
−691 065
7 546 052
3 073 589
0
0
0
0
5 141 745
−640 270
4 501 475
1 676 931
729 079
−29 328
699 751
80 246
56
−56
0
0
0
0
0
0
1
Zřizovací výdaje
2
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
3
Software
19 605
−7 654
11 951
10 854
4
Ocenitelná práva
14 271
−143
14 128
14 169
5
Goodwill
0
0
0
0
6
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
7
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
8
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek
71 769
−21 475
50 294
13 443
623 378
0
623 378
41 780
0
0
0
0
3 145 530
−358 417
2 787 113
418 682
172 826
7 893
1
Pozemky
2
Stavby
1 182 224
−43 138
1 139 086
0
3
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
1 667 192
−315 262
1 351 930
265 784
4
Pěstitelské celky trvalých porostů
0
0
0
0
5
Základní stádo a tažná zvířata
6
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
7
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
172 826
8
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
9
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
Dlouhodobý finanční majetek
1
Podíly v ovládaných a řízených osobách
2
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
3
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
4
Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
5
Jiný dlouhodobý finanční majetek
6
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
7
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
135
−17
118
125
119 792
0
119 792
144 880
3 361
0
3 361
0
0
0
0
0
21 638
−9 400
12 238
10 883
4 700
−4 400
300
0
0
0
0
0
15 883
−5 000
10 883
10 883
0
0
0
0
0
0
0
0
1 055
0
1 055
0
0
0
0
0
B.
IV.
Kladný/Záporný konsolidační rozdíl
1 245 498
−243 125
1 002 373
1 085 340
B.
V.
Cenné papíry a podíly v ekvivalenci
0
0
0
81 780
3 041 860
−50 795
2 991 065
1 323 686
Zásoby
226 368
−4 094
222 274
542
Materiál
51 250
−4 094
47 156
0
C.
24
Minulé účetní
období 2012
OBĚŽNÁ AKTIVA
C.
I.
C.
I.
1
25
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2013
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2013
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
Běžné účetní období
Brutto
2
Nedokončená výroba a polotovary
3
Výrobky
4
Zvířata
5
Zboží
6
C.
II.
C.
II.
C.
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
Poskytnuté zálohy na zásoby
I.
I.
0
357
0
357
542
0
0
0
0
A.
I.
174 761
0
174 761
0
A.
I.
0
1 942
0
1 942
0
Pohledávky z obchodních vztahů
0
0
0
0
A.
II.
2
Pohledávky – ovládající a řídící osoba
0
0
0
0
A
II.
3
Pohledávky – podstatný vliv
0
0
0
4
Pohledávky za společníky, členy družstva
a za účastníky sdružení
5
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
6
Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy)
7
8
0
0
3 779
3 779
1
1
Kapitálové fondy
2 323
0
1
Zákonný rezervní fond
2 323
0
2
Statutární a ostatní fondy
0
0
182
0
182
0
A
III.
756
0
756
0
Krátkodobé pohledávky
2 228 683
−46 701
2 181 982
1 052 304
1
Pohledávky z obchodních vztahů
1 383 008
−45 676
1 337 332
459 104
2
Pohledávky – ovládající a řídící osoba
25 606
−1 025
24 581
20 984
0
0
0
A.
IV.
IV.
Výsledek hospodaření minulých let
96 839
33 866
1
Nerozdělený zisk minulých let
96 839
33 866
2
Neuhrazená ztráta minulých let
0
0
−3 253
70 409
−14 286
62 973
11 033
7 436
5 448
6 709
508
0
4 693 980
1 215 431
38 110
0
0
0
0
0
25 882
0
25 882
11
A.
V.
V.
7
Krátkodobé poskytnuté zálohy
200 090
0
200 090
116 098
8
Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy)
572 382
0
572 382
398 796
9
Jiné pohledávky
21 715
0
21 715
19 201
584 867
0
584 867
270 840
6 327
0
6 327
11 256
538 211
0
538 211
259 584
40 329
0
40 329
0
B.
I.
0
0
0
0
B.
I.
53 512
0
53 512
72 972
Krátkodobý finanční majetek
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
Změny základního kapitálu
Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku
Odložená daňová pohledávka
4
3
0
Jiné pohledávky
Krátkodobé cenné papíry a podíly
0
0
III.
Účty v bankách
1 522 545
0
Oceňovací rozdíly z přecenění přeměnách
A
3
2 081 066
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (–)
4
0
2
Základní kapitál
2
0
0
Peníze
1
3 778
0
1
1 522 545
0
0
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
2 081 066
3 778
0
Stát – daňové pohledávky
Základní kapitál
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
1 004
5
1 637 308
Ostatní kapitálové fondy
0
6
2 186 710
3
1 004
Pohledávky – podstatný vliv
VLASTNÍ KAPITÁL
2
0
Pohledávky za společníky, členy družstva
a za účastníky sdružení
3 073 589
0
0
3
7 546 052
Emisní ážio
0
4
PASIVA CELKEM
1
0
OSTATNÍ AKTIVA – PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIV
D.
0
0
Stav v minulém
účetním období 2012
A.
0
0
Stav v běžném
účetním období
Netto
1
D.
D.
Netto
0
0
Dlouhodobé pohledávky
Korekce
Minulé účetní
období 2012
1
Výsledek hospodaření běžného účetního období (±)
2
Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci (±)
A.
VI.
Konsolidační rezervní fond
A.
VII.
Kurzový rozdíl z přepočtu zahraničního podílu
B.
CIZÍ ZDROJE
Časové rozlišení
53 512
0
53 512
72 972
1
Náklady příštích období
53 450
0
53 450
72 972
B.
II.
2
Komplexní náklady příštích období
0
0
0
0
B.
II.
3
Příjmy příštích období
62
0
62
0
26
Výsledek hospodaření běžného účetního období
bez menšinových podílů
Rezervy
57 553
4 657
1
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
24 240
3 150
2
Rezerva na důchody a podobné závazky
0
0
3
Rezerva na daň z příjmů
14 607
0
4
Ostatní rezervy
18 706
1 507
350 203
2 737
1
Dlouhodobé závazky
Závazky z obchodních vztahů
0
0
2
Závazky – ovládající a řídící osoba
0
0
3
Závazky – podstatný vliv
0
0
4
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
0
0
5
Přijaté zálohy
0
0
27
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2013
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2013
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU
B.
III.
B.
III.
B.
IV.
B.
IV.
Stav v běžném
účetním období
Stav v minulém
účetním období 2012
6
Vydané dluhopisy
0
0
7
Směnky k úhradě
0
0
8
Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky)
0
0
9
Jiné závazky
0
0
10
Odložený daňový závazek
350 203
2 737
I.
A.
Stav v běžném
účetním období
Stav v minulém
účetním období 2012
Tržby za prodej zboží
8 176 060
0
Náklady vynaložené na prodané zboží
8 106 086
0
69 974
0
+
Obchodní marže
II.
Výkony
5 647 422
3 741 367
1
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
5 647 558
3 741 915
−178
−548
42
0
Výkonová spotřeba
5 124 187
3 349 294
Krátkodobé závazky
2 522 690
998 563
1
Závazky z obchodních vztahů
1 585 899
489 006
2
Změna stavu zásob vlastní činnosti
2
Závazky – ovládající a řídící osoba
0
0
3
Aktivace
3
Závazky – podstatný vliv
4
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
5
Závazky k zaměstnancům
6
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
7
Stát - daňové závazky a dotace
8
Přijaté zálohy
9
Vydané dluhopisy
10
Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky)
11
Jiné závazky
Bankovní úvěry a výpomoci
II.
0
0
B.
381
445
B.
1
Spotřeba materiálu a energie
4 062 435
2 757 673
11 064
1 888
B.
2
Služby
1 061 752
591 621
Přidaná hodnota
593 209
392 073
Osobní náklady
118 886
44 943
86 107
34 965
4 110
0
26 976
9 785
1 693
193
5 586
992
24 456
31 934
557 891
365 835
+
0
0
C.
250 989
106 795
C.
1
Mzdové náklady
86 424
1 668
C.
2
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
C.
3
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
1 763 534
209 474
C.
4
Sociální náklady
1
Bankovní úvěry dlouhodobé
976 788
0
2
Krátkodobé bankovní úvěry
786 746
159 040
D.
Daně a poplatky
3
Krátkodobé finanční výpomoci
0
50 434
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Zúčtování záporného konsolidačního rozdílu
C.
OSTATNÍ PASIVA – PŘECHODNÉ ÚČTY PASIV
18 948
13 631
Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu
I.
C.
I.
D.
Časové rozlišení
18 948
13 631
1
Výdaje příštích období
18 551
13 631
2
Výnosy příštích období
397
0
646 414
207 219
MENŠINOVÝ VLASTNÍ KAPITÁL
D.
I.
Menšinový základní kapitál
369 252
9 434
D.
II.
Menšinové kapitálové fondy
457
943
D.
III.
Menšinové fondy ze zisku včetně nerozděleného zisku
a neuhrazené ztráty minulých let
206 109
134 652
D.
IV.
Menšinový výsledek hospodaření
běžného účetního období
70 596
62 190
III.
IV.
H.
V.
I.
28
0
83 038
0
1
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
2 444
0
2
Tržby z prodeje materiálu
1 103
0
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
a materiálu
2 500
0
1
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
2 500
0
2
Prodaný materiál
0
0
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
a komplexních nákladů příštích období
35 689
9 842
Ostatní provozní výnosy
23 384
8 206
Ostatní provozní náklady
13 636
1 076
Převod provozních výnosů
0
0
Převod provozních nákladů
0
0
124 033
177 682
0
0
Konsolidovaný provozní výsledek hospodaření
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
Prodané cenné papíry a podíly
VII.
0
3 547
*
J.
66 015
82 893
F.
G.
17 683
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III.
C.
21 079
221 424
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
29
0
0
548
174
V. Zpráva o vztazích
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2013
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU
VII.
Stav v běžném
účetním období
Stav v minulém
účetním období 2012
0
0
548
174
1
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních
jednotkách pod podstatným vlivem
2
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
3
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
0
0
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
0
0
Náklady z finančního majetku
0
0
10 684
0
2 316
0
0
0
Výnosové úroky
21 165
5 222
Nákladové úroky
37 419
3 290
Ostatní finanční výnosy
33 371
12 362
Ostatní finanční náklady
50 448
19 327
Převod finančních výnosů
0
0
Převod finančních nákladů
0
0
−24 415
−4 859
VIII.
K.
IX.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
X.
N.
XI.
O.
XII.
P.
*
Konsolidovaný finanční výsledek hospodaření
Dle § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. obchodního zákoníku provedly společnosti konsolidačního celku
LAMA ENERGY GROUP s péčí řádného hospodáře veškeré dostupné kroky ke zjištění vztahů mezi ovládající a ovládanou
osobou a vztahů mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou s tímto výsledkem:
Právní vztahy mezi propojenými osobami:
Propojené osoby
Předmět
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
LAMA energy a.s.
Petr Lamich – LAMA
Q.
PETROLAMA ENERGY CANADA
Smlouva o úvěru
Teplárna Otrokovice a.s.
Smlouva o půjčce
LAMA MOBILE a.s.
Smlouva o revolvingovém úvěru
LAMA POWER a.s.
Smlouva o úvěru
LAMA TRADE a.s.
Smlouva o prodeji surové ropy
LAMA energy a.s.
Smlouva o prodeji zemního plynu
Smlouva o dodávkách energií
Petr Lamich – LAMA
Smlouva o využití informačního systému
Kupní smlouva – osobní automobil
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
Smlouva o revolvingovém úvěru
Petr Lamich – LAMA
Smlouva o dodávkách energií
NEWPORT PARK ONE a.s.
Smlouva o úvěru
Teplárna Otrokovice a.s.
Kupní smlouva na emisní povolenky
Smlouva o reklamě
LAMA MOBILE a.s.
Smlouva o dodávkách energií
LAMA energy a.s.
Smlouva o nájmu nebytových prostor
Daň z příjmu za běžnou činnost
43 701
47 660
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
Smlouva o nájmu nebytových prostor
Q.
1
– splatná
66 037
47 583
LAMA TRADE a.s.
Smlouva o nájmu nebytových prostor
Q.
2
– odložená
−22 336
77
LAMA POWER a.s.
Smlouva o nájmu nebytových prostor
LAMA MOBILE a.s
Smlouva o nájmu nebytových prostor
55 917
125 163
Teplárna Otrokovice a.s.
Smlouva o úvěru
L a m a, spol. s r. o.
Smlouva o revolvingovém úvěru
Smlouva o nájmu nebytových prostor
Sorus a.s.
Smlouva o nájmu nebytových prostor
**
Konsolidovaný výsledek hospodaření za běžnou činnost
394
0
R.
XIII.
Mimořádné výnosy
Mimořádné náklady
0
0
S.
Daň z příjmu z mimořádné činnosti
0
0
S.
1
– splatná
0
0
S.
2
– odložená
0
0
394
0
*
Konsolidovaný mimořádný výsledek hospodaření
***
**
***
***
Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období
bez podílu ekvivalence
1
Výsledek hospodaření běžného úč. období
bez menšinových podílů
2
Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období
Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci
Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období
Konsolidovaný výsledek hospodaření před zdaněním
56 311
125 163
−14 026
62 973
70 596
62 190
11 033
67 344
100 012
Transakce mezi propojenými osobami v tis. Kč:
Výnosy / náklady, prodej / nákup
Propojené osoby
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
PETROLAMA ENERGY CANADA
Teplárna Otrokovice a.s.
LAMA MOBILE a.s.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
7 436
132 599
Rok 2013
LAMA energy a.s.
6 713
Úroky z úvěru
39 453
Úroky z úvěru
309
Úroky z úvěru
LAMA POWER a.s.
1 853
LAMA TRADE a.s.
47 059
LAMA energy a.s.
327 796
Petr Lamich – LAMA
5
Petr Lamich – LAMA
17
Úroky z úvěru
Prodej vytěžené surové ropy
Prodej vytěženého zemního plynu
Přefakturace služeb
Prodej osobního automobilu
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
2 883
Úroky z revolvingového úvěru
Petr Lamich – LAMA
1 075
Dodávka energií
211
Ostatní dodávky
261
Přefakturace cestovních výdajů
172 823
LAMA GAS & OIL s.r.o.
81
2
PETROLAMA ENERGY CANADA
30
Popis transakce
31
110
Dodávka energií
Přefakturace služeb
Přefakturace cestovních výdajů
Propojené osoby
Rok 2013
Teplárna Otrokovice
27 650
LAMA MOBILE a.s.
11
1 254
Petr Lamich – LAMA
Dodávka energií
Přefakturace služeb
773
Úroky z úvěru
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
224
Přefakturace služeb
LAMA energy a.s.
113
Přefakturace režijních nákladů, oprav
75
Nájemné a služby
LAMA GAS & OIL s.r.o.
28
Služby informačního systému
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
15
Nájemné a služby
LAMA TRADE a.s.
8
Nájemné a služby
LAMA POWER a. s.
8
Nájemné a služby
LAMA MOBILE a.s.
8
Nájemné a služby
45
Lama, s.r.o.
116
23
LAMA MOBILE a.s.
Nákup emisních povolenek
NEWPORT PARK ONE a.s.
Teplárna Otrokovice a.s.
Teplárna Otrokovice a.s.
Popis transakce
Úroky z úvěru
Úroky z revolvingového úvěru
Nájemné a služby
Sorus a.s.
8
Nájemné a služby
LAMA energy a.s.
7
Přefakturace služeb
6
Reklama
LAMA energy a.s.
204
Přefakturace cenin
Pohledávky / závazky
Propojené osoby
LAMA ENERGY GROUP s.ro.
31. 12. 2013
PETROLAMA ENERGY CANADA
Teplárna Otrokovice a.s.
LAMA MOBILE a. s.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
LAMA TRADE a.s.
LAMA energy a.s.
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
LAMA energy a.s.
NEWPORT PARK ONE a.s.
31. 12. 2014 – úvěr
401 000
15. 1. 2020 – půjčka
39 362
31. 12. 2014 – úroky
15 309
31. 12. 2014
7 497
30 dnů od data DUZP
39 430
90 dnů od data DUZP
152 883
31. 12. 2014
24 473
31. 12. 2014
Petr Lamich - LAMA
47
30 dnů od data DUZP
LAMA GAS & OIL s.r.o.
68
30 dnů od data DUZP
PETROLAMA ENERGY CANADA
110
30 dnů od data DUZP
19 355
30 dnů od data DUZP
LAMA MOBILE a.s.
140
30 dnů od data DUZP
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
224
30 dnů od data DUZP
LAMA energy a.s.
143
30 dnů od data DUZP
297
Záloha na dodávky energií
Teplárna Otrokovice a.s.
Petr Lamich – LAMA
LAMA GAS & OIL s.r.o.
34
30 dnů od data DUZP
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
16
30 dnů od data DUZP
LAMA TRADE a.s.
9
30 dnů od data DUZP
LAMA POWER a.s.
8
30 dnů od data DUZP
LAMA MOBILE a.s.
9
30 dnů od data DUZP
27
30 dnů od data DUZP
Lama s.r.o.
5 763
Sorus a.s.
Teplárna Otrokovice a.s.
Termíny/Lhůty splatnosti
59 682
8
LAMA energy a.s.
19 905
32
31. 12. 2014
30 dnů od data DUZP
31. 12. 2014
33
Gudrichova 763 • 747 41 • Hradec nad Moravicí
www.lamagroup.cz