Krajský uřad Ústeckého kraje

Krajský uřad Ústeckého kraje
Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
JID:
3633/2013/KUUK
Jednacíčís|o.:399/KoN/2012
Stejnopis č. 1
zPRÁVA
o výs|edku přezkoumá-ní hospodaření
dobrovolný svazek obcí Svazek obcí Českokamenicka. lč: 70976899
za rok2012
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření by|a vypracován a na zák|adě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření
zák|adě výsledku konečnéhopřezkoumání
hospodaření.
a na
Přezkoumání se uskutečni|o ve dnech:
-
9.10.2012
25.4.2013
na základě $ 42 zákona i,. 12812000 Sb., o obcích.
Přezkoumání proběh|o ve městě česká Kamenice, se sídlem Náměstí Míru 21g,4o7
Ceská Kamenice.
Přezkoumání vykona|a
-
:
Marceta černá - kontro|or pověřený řízením přezkoumánÍ
Zástupci územníhosamosprávného ce|ku:
- Květa BoŽiková - předseda SVazKu
- |ng. Hana Štejnarová - místopředseda svazku
21
Předmět přezkoumán í hospodaření:
Předmětem přezkoumáníjsou údaje o ročnímhospodaření
územního ce|ku, tvořícísoučást
závěrečného Účtu pod|e $ 17 odst. 2 a 3 zákona č'. 25Ol2Ooo
sb., o rozpočtových pravid|ech
Územních rozpočtů,ve znění pozdějšíchpředpisŮ,
a to v sou|adu se zákonem č. 42ol2oo4
.1
sb', s 2 odst' písm':
a) plnění příjmŮ
b)
c)
d)
e)
0
s)
a výdajŮ rozpočtu včetně peněŽních operací, týkajících
se rozpočtových
prostředkŮ'
finančníoperace, týkajícíse tvorby a pouŽití peněŽních
fondŮ,
náklady. a výnosy podnikate|ské činnosti rizeňnirro
ceir<u,
peněŽní operace, týka)ící.se sdruŽených prostřeor<er_výnar<rádaných
nazákladě
smlouvy mezi dvěma a více územnímice|ky, anebo
ná z7r<iaoe smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobam i,
finančníope.race, týkajícíse cizích zdrojŮ ve smyslu právních
předpisů o Účetnictví,
hospodaření a nak|ádání s prostředky poskytnutými z
Národního fondu a s da|Šími
p rostředky ze zahr an.ičíp-os
kytn utými n a zaixtaaé m ez n ároo n í ch s m uv'
vyÚčtování a vypořádánífinančních vztahŮ,5e;ta1nňu
ro)ňoetu, k rozpočtůmkrajŮ,
k rozpočtůmobcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům
,'k o"|ší'osobám).
.
i
Předmětem přezkoumání dá|e je d|e 2 odst. 2) zákona
$
č' 42OI2OO4
I
Sb.:
a)
b)
nak|ádání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
Územního celku,
nak|ádání a hospod.aření s majetkem státu, s niml
hospodaří územníce|ek,
c) zadávání a uskutečň'ováníveróinyctr zakazek,. u1i;i'kou Úkonů a postupŮ
přezkoumaných orgánem doh|edu pod|e zákona
e.'lsltzooa, o veřejných zakázkách,
ve znění pozdějŠíchpředpisů,
d) stav poh|edávek azávazkŮ a nakládání s nimi,
e) ručenízazávazky fyzických a právnických osob'
zastavování movitých a nemovitýcrr věóíve pňspech
g) zřizovánívěcných břemen k majetku územnlho ce|ku, třetích osob,
h) účetnictvívedené Územnímce|Řem'
D
H|ediska přezkoumání hospodaření:
Předmět přezkoumání podle ustanovení 2 zákona
č. 42Ol2OO4Sb. se ověřuje z h|ediska:
$
a) dodrŽování povinností stanovených
zvláštnimi pravnimi předpisy, zejména předpisy
o finančnímhospodaření Územních ce|kŮ, o noipojareni
s ;e;icÁ ;;;;iŘ"',
o účetníctvía o odměňování,
b] sou|adu hospodaření s finančnímiprostředky ve
s rozpočtem,
c) dodrŽení úče|uposkytnuté dotace nebo náviatné srovnání
finančnívýpomoci a podmÍnek jejich
pouŽití,
d) věcné a formá|ní správnosti
dok|adů o přezkoumávaných operacích.
Strana 2 (Celkem 5)
A. Přezkoumané písemnosti
|. Výběrovým způsobem by|y prověřovány
následující písemnosti
:
Popis písemnosti
přryataete
rozpočtovéopátreru
18 10.2012
:ETP:
lnventurnisoupis
maJetku a závazkŮ
ověření n
q!i běŽ!ý!_cetk30g á
#
s1.li'ió\z
xso's. a sil7zď12.
k 30.9.
a st.E.zotz.
Pok|adní knihá
svazek obcí nemáJřizenu pokláoňrrl
Příloha rozvan
x so.g' a 3TEŽo12,
k 30.9. a 31t2.nn.
ko,ntrol? dokladŮ k
31DEz
Výkaz pro tlooňočeni výkazrtru
t<.so.s.
asTTr.2o12.
Smlouva o vytvoreňl
trvá od 5'4,2OO2-.
Zápisy z jedíáďt
zápisyzea
orgánŮ dobrovolných
svazkŮ obcí
Revízníkomise
,
18.10.
zprávyzed
l|. Zástupce Úsc svazek obcí
Českokamenicka prohlašuj
e,
že:
. DSo nemá zastavený majetek,
. DSo nemá zřízena věcná,břemena,
. DSo neuskutečnil akce,
pootJnaiicr zadávacímu řÍzení
dle zákona
č. 137/2006 Sb., o veřej,iý"Á.'atlt,,x""n,
. ?so neprovozuje hosp"oóarsřou činnost,
o DSo
není zřizovatelem přispěvrové
organizace.
Strana 3 (Celkem 5)
aďn.nlz.
B' zjištěníz konečnéhodí|číhopřezkoumání
Při přezkoumání hospodaření
Úsc svazek obcí Českokamenicka
neby|y zjištěny chyby a nedostatky.
G. P|nění opatření k odstranění nedostatků
a) ziištěnÝch v
-
minulých |etech
byly zjištěny chyby a nedostatky, svazek obcí přijal opatření
k nápravě
ziištěnÝch při dí|čímpřezkoumání za rok 2012
neby|y zjištěny chyby a nedostatky.
b)
D.
Závěr
|.
Při přezkoumání hospodaření Úsc svazek obcí českokamenicka za
rok
2012
neby|y zjištěny chyby a nedostatky ($ 1o odst. 3 písm. a) zákona
č. 42o]2oo4 sb.)
!|. Při přezkoumání hospodaření Úsc Svazek obcí Ceskokamenicka za rok
2012
nebyla zjištěna rizika dte $ 10 odst.4 písm. a)zákona č,. 42012004
|l|. Při přezkoumání hospodaření
2012
by|y zjištěny d|e $
sb'
Úsc Svazek obcí Českokamenic ka za rok
í0 odst' 4 písm. b) zákona č,.42ot2oo4 Sb. nás|edující podíty
a) podí| poh|edávek na rozpočtu územníhocelku
0,00
oÁ
b) podí| závazkŮ na rozpočtu územníhocelku
1,58
oÁ
c) podí|zastaveného majetku na celkovém maietku
územníhoce|ku
0,00
o/o
Svazek obcí Českokamenicka dne 25'4.2013
Podpis kontrolora:
Marcela Černá
kontrolor pověřený řízenímpřezkoumán
í
Strana 4 (Celkem 5)
,t/L
S obsahem zprávy o výs|edku přezkoumání hospodaření ÚSC Svazek
obcí
Českokamenicka o počtur'5 stian by|a seznámena a jeho stejnopis
čís|o'1obdrŽe|a
Dne:25.4.2013
lng' Hana Štejnarová
místopředseda svazku
DobrovoIný svazek obcí
Svazek obcí
Českokamenicka
KÚ ÚK
oddě|ení PHo
Ing' Hana Štejnarová
Marce|a Černá
Poznámka:
Tato zpráva o výs|edku přezkoumáníje současně i návrhem zprávy
o výs|edku přezkoumání
hospodaření
obsah-uje i výs|edky konečnéhodí|číhopřezkoumání. Konečným zněním
zprávy se stává okamŽikem marnélro up|ynutí |hŮty stanoúenév
$ 6 odst. á pism' |) zákona
č. 42012004 Sb., k moŽn.osti podání písemnéhostánoviska kontroiorovi
pověÉenému řízením
přezkoumání na adresu Krajského úřadu Ústeckého kraje.
a
Územní celek je ve smys|u ustanoven.l S rs odst. 1 písm' b) zákona
povinen přijmout opatření k nápravě irryo a nedoétatkůuvedených č, 42}2oa4 sb.,
v teto zprávě o
výsledku přezkoumání hospodařeňí a pooát o tom písemnou infbrmaci přís|ušnému
přezkoumávajícímu. orgánu (Krajský Úřad Ústeckého kraje' odbor
kontro|y, Ve|ká Hradební
3118148, 400 02 Ústí nad t.aoein), a to nejpozději do is onu po projednání
této zprávy
spolu se závěrečným účtemv orgánecn ízemnítrocetku.
Územní ce|ek je dá|e ve smyslu ustanovení 13 odst. 2zákona č.42O:2OO4
$
sb., povinen
vinformacích pod|e ustanovení s 13 odst. 1 pism' b) téhoŽ zákona uvést
lhůtu,,ve
které
pod! nřisl.uŠnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění pi';'ty.r'
opatření
a v této |hůtě přís|ušnému přezkoumávajíčímuorgánu uvedenou zprávu=asi"í'
Za nesp|nění těchto povinností |ze u|oŽit územnímucelku d|e ustanovení
$ í4 písm. f),
g)' h) zákona č,42u20a4 sb. pořádkovou pokutu až dovýše
50 ooo Kč.
Strana 5 (Celkem 5)