Výroční zpráva za fiskální rok 2015

Transkript

Toyota Financial Services Czech s.r.o.
Výroční zpráva
Hospodářský rok 2015
Výroční zpráva / Hospodářský rok 2015
2
Obsah
Úvod
Společnost
Produkty a služby
Retail
Wholesale
Pojištění
Technologie a internet
Řízení rizik
Strategie
Doplňující informace
Zpráva nezávislého auditora 5
7
8
10
18
20
24
28
30
31
34
Účetní závěrka
Rozvaha k 31. březnu 2015
Výkaz zisku a ztráty za rok končící 31. března 2015
Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. března 2015
Přehled o peněžních tocích za rok končící 31. března 2015
1. Všeobecné informace
2. Účetní postupy
3. Dlouhodobý nehmotný majetek
4. Dlouhodobý hmotný majetek
5. Pohledávky
6. Vlastní kapitál
7. Rezervy
8. Závazky
9. Úvěry a ostatní půjčky
10. Finanční deriváty
11. Daň z příjmů 12. Časové rozlišení
13. Třžby
14. Zaměstnanci
15. Transakce se spřízněnými stranami
16. Odměna auditorské společnosti
17. Smluvní závazky
18. Potenciální závazky
19. Přehled o peněžních tocích
20. Následné události
36
38
40
41
42
43
43
47
48
50
51
51
52
52
53
53
54
54
55
56
57
57
57
57
57
Zpráva o vztazích 58
3
4
Úvod
Vážené dámy, vážení pánové,
vážení přátelé,
uplynulý fiskální rok (2015) bude nejen do naší historie, ale i historie Toyota zapsán zásadními organizačními změnami.
Ty se dotkly nejen dovozce vozů Toyota (vznikem nové regionální centrály Toyota Central Europe – TCE v Budapešti
a následně i lokálního zastoupení), ale i distribuční sítě, která zejména na počátku kalendářního roku 2015 doznala určitých
změn.
Naše firma pak pokračovala v plnění svých úkolů – tedy obsluhy koncových zákazníků Toyota a Lexus a autorizovaných
partnerů (dealerů) obou značek. Obchodní výsledek (jak v oblasti financování, tak i pojištění) byl od ledna 2015 značně
(negativně) ovlivněn změnami v distribuční síti.
Ve vazbě na definici střednědobé strategie v předchozím fiskálním roce jsme pak definovali i střednědobý obchodní plán,
který jsme koordinovali s naší regionální centrálou a představili jej i TCE. Jak strategie, tak i plán je v souladu s nejen
regionálním očekáváním Toyota Financial Services, ale i dovozce Toyota a Lexus do České republiky.
Jedním z pilířů tohoto plánu je rozvoj nabídky na bázi Trade-Cycle-Managementu (proces, kdy zákazník volí, kterak naloží
se svým financovaným vozidlem na konci finančního kontraktu). Jakkoli produkt na tomto základě pod názvem Toyota Vario
jsme v ČR představili již v roce 2001, využili jsme inspirace od našich zahraničních kolegů (zejména z Velké Británie)
a postupně jej dále rozvíjeli. V březnu 2015 jsme tak představili evoluci tohoto produktu nazvanou Toyota Garant, která
ihned po svém uvedení začala přinášet své ovoce (13,2 % všech financovaných nových vozů Toyota a Lexus bylo tímto
způsobem financováno).
Současně jsme testovali schéma zákaznické retence (návratnosti a udržení našich zákazníků). Zaměřili jsme se na menší
vzorky klientů, kdy nabídka, kterou jsme je oslovovali, byla maximálně šitá těmto zákazníkům na míru. Schéma budeme
testovat i dále, závěrem by pak měla být jeho maximální automatizace.
Pokračovali jsme i v „ladění“ schémat pojištění, která jsme postupně vytvořili. Přeskládali jsme řadu produktů Toyota
Pojištění Komplet a Toyota Pojištění Komplet Plus (pojištění, kdy havarijní pojištění a pojištění odpovědnosti – zákonné
pojištění jsou nabízena ve formě jedné pojistné sazby, v případě Plus pak i s pojištěním ztráty hodnoty – GAP). V oblasti
pojištění se nám dařilo ve všech třech základních oblastech - pojištění ve splátkách, zprostředkované hotovostním
zákazníkům, zejména pak ale v oblasti, kdy je pojištění nabízené našim zákazníkům končícím smluvní vztah s naší firmou
(řádné, nebo předčasné ukončení úvěrové/leasingové smlouvy).
Pokračovali jsme v investicích do našich systémů. Prvořadým úkolem bylo dokončit a uvést v život další verzi systému
umožňujícího uzavírání smluv na dálku (součást TFS ONLINE). Verze byla rozdělena do dvou částí – kdy část druhá byla
dokončena v tomto fiskálním roce. Její charakteristikou bylo sjednocení systému ovládání tiskových výstupů a reportingu.
Finanční výsledek společnosti byl pak ovlivněn nejen poklesem finančních aktiv, ale zejména tvorbou rezerv na nejistou
situaci související se změnami distribuční sítě, kdy naše společnost v řadě případů financovala nejen skladové zásoby vozidel
našich partnerů, ale i jejich investice.
Nicméně, i tak bych rád za úspěšně uzavřený rok poděkoval především svým kolegyním a kolegům. Za jejich podporu,
spolupráci a pochopení.
Zároveň tímto děkuji vedení a zaměstnancům našich partnerů - prodejní síti Toyota a Lexus, regionálnímu distributorovi
vozů Toyota a Lexus – Toyota Central Europe Kft, lokálnímu zastoupení Toyota a Lexus - TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o.
a oběma pojišťovnám – Allianz pojišťovně, a.s. a Kooperativa pojišťovně, a.s., Vienna Insurance Group.
Hospodářský rok 2016 bude jiný, než rok předchozí. Předně – budeme se snažit maximalizovat pokrytí obchodního
potenciálu, který v zákaznících Toyota a Lexus máme – ať již v oblasti financování, tak i pojištění. To není nic nového –
ale rovněž tak po určité přípravě ve fiskálním roce předcházejícím začneme intenzivně pracovat na doplnění naší nabídky
a to služby údržby-oprav-výměny pneumatik jako nedílné součásti všech námi již nabízených finančních produktů.
Zaměříme se i na úpravu produktů, které pracují se zůstatkovými cenami, nebo posledními zvýšenými splátkami. Cílem bude
jejich maximální flexibilita.
Rovněž tak zahájíme a dokončíme s tím související úpravu druhé části TFS ONLINE týkající se uzavírání smluv na dálku
a uvedeme v život grafický kalkulátor splátek pro veřejnost (kalkulátor splátek).
Jakkoli to bude pro nás velmi náročné, tak věřím, že opět uspějeme.
S úctou
Ing. Aleš Kamarýt
jednatel
V Praze, 15. června 2015
5
6
Společnost
Základní údaje:
Název
IČO
654 13 261
Sídlo
Bavorská 2662/1, 155 00 Praha 5 - Stodůlky
Datum vzniku
30. dubna 1996
Právní forma
společnost s ručením omezeným
Majetková účast
TOYOTA FINANCIAL SERVICES (UK) plc 100 %
Základní kapitál
44 000 tis. Kč, splaceno
Statutární orgán
Ing. Aleš Kamarýt – jednatel
Společnost Toyota Financial Services Czech s.r.o. je členem České leasingové a finanční
asociace.
Vznik společnosti
Společnost Toyota Financial Services Czech s.r.o. vznikla v roce 2000 jako nástupce
původní BB-Leasing s.r.o. (založena v roce 1996), a to na základě převzetí 100 %
obchodního podílu původní společnosti BB-Leasing s.r.o. novým vlastníkem –
společností TOYOTA FINANCIAL SERVICES (UK) plc z Velké Británie.
7
Produkty a služby
Obchodní činnost společnosti Toyota Financial Services Czech s.r.o.
(dále jen „TFSCZ“) je realizována ve třech základních produktových
rovinách. Jednotlivé produktové řady se navzájem doplňují a vytvářejí
tak celek, který umožňuje našim zákazníkům i spolupracujícím partnerům
využít maximální nabídky portfolia finančních a pojišťovacích služeb.
8
Retail
Oblast poskytování finančních služeb koncovým zákazníkům,
kteří mají záměr pořídit si (tj. profinancovat) vozy Toyota
a Lexus nebo manipulační techniku Toyota a BT.
Wholesale
Část produktového portfolia TFSCZ určená na podporu sítě
autorizovaných prodejců Toyota a Lexus.
Pojištění
Je poskytováno jak pro zákazníky využívající některou
z finančních služeb, zákazníky pořizující si vozidla
v hotovosti, tak i pro zákazníky po ukončeném financování.
9
Retail
Retail - popis produktů a služeb
Portfolio finančních služeb, které bylo zejména s ohledem na nový
Občanský Zákoník legislativně upraveno, je i nadále v souladu s touto
změnou schopné plně uspokojit širokou škálu zákaznických potřeb
a očekávání. Jsou v něm zastoupeny jak leasingové tak i úvěrové produkty.
Toyota Leasing
Jednoduché řešení pro všechny typy podnikání. Díky němu zákazníka čekají nízké měsíční splátky, které nezatíží domácí nebo firemní rozpočet. Produkt je založen na principech finančního leasingu s předem stanovenou
odkupní cenou.
10
Toyota Kredit
Rozsahem nabídky možných variant je Toyota Kredit bezkonkurenčně nejvyužívanějším produktem našeho
portfolia. Navíc je často základem speciálních akčních nabídek. Základem produktu je úvěr pro spotřebitele,
ale i živnostníky a firmy.
Toyota Garant
Speciálním rysem, který odlišuje tento úvěrový produkt od jiných, je volba poslední zvýšené splátky. Ta umožňuje
zákazníkovi dosáhnout velmi příznivé měsíční platby a navíc rozhodnout o způsobu ukončení smlouvy až
v průběhu financování. Základem je klasické úvěrové schéma doplněné o zvýšený zůstatek jistiny na konci
smluvního vztahu. Produkt je určen pro všechny skupiny zákazníků.
Toyota Genio
Skutečně velmi snadná cesta k pořízení nového vozidla Toyota. Výhody úvěrové smlouvy umožní pořídit si nový
vůz při zachování nízkých vstupních i pravidelných měsíčních výdajů. Zároveň v produktu nabízíme velkou
flexibilitu pro pravidelnou obměnu starého vozidla za nové. Jedná se o úvěr s delší splatnosti, konkrétně
72 měsíců. Produkt je i základem velmi úspěšných akčních nabídek, jako např. Genio 50/50, nebo Genio 3/3
a je určen pro všechny skupiny zákazníků.
11
Retail
Toyota Rent
Výhody pronájmu bez nutnosti řešit otázku jak naložit s vozidlem po ukončení nájemní smlouvy, nabízí produkt
postavený na základech operativního leasingu (pronájmu). Podnikatelé a obchodní společnosti u tohoto produktu oceňují zejména příznivou měsíční splátku ( jež je daňově uznatelným nákladem v plné výši), sníženou
administrativu spojenou s provozem vozidla a zajištění pravidelné obměny vozového parku. Základem produktu
je operativní leasing.
Toyota Rent Plus
Toyota Rent Plus je určena živnostníkům a firmám. Standardní operativní leasing Toyota Rent doplňuje o další
užitečné položky tak, aby se zákazníkovi zjednodušila agenda s vedením vozového parku. Navíc služby, které v rámci
produktu nabízíme, jsou za příznivou cenu. Sjednáváme je totiž ve velkých objemech, proto i s malou flotilou může
zákazník využít ceny určené mnohem větším korporacím.
Toyota Forklift Leasing
Financování manipulační techniky Toyota a BT má již tradiční místo v nabídce našich služeb. Řešení vzniklo
ve spolupráci s výhradním distributorem obou značek a dokládá, že i tradiční produkt může mít nadstandardní
podmínky. Základem produktu je finanční leasing.
Toyota Forklift Kredit
Pro okamžité pořízení stroje bez použití všech vlastních finančních prostředků, nabízíme produkt založený na
principu úvěrového financování. Toyota Forklift Kredit je vhodný pro podnikatele, kteří mají zájem o variabilní
financování s neměnnou splátkou při využití všech daňových výhod, které úvěrové produkty nabízí.
Toyota Forklift Rent
Společně s výhradním distributorem vysokozdvižných vozíků a manipulační techniky značky Toyota a BT nabízíme nejnovější řešení financování strojového parku pro podnikatele a firmy. Na rozdíl od finančního leasingu
umožňuje Toyota Forklift Rent manipulační techniku pouze pronajmout a snížit si tak okamžité měsíční výdaje
na minimum. Po ukončení pronájmu se stroj jednoduše vrací s možností obměny za předmět nový.
12
Retail
Retail - vývoj a srovnání
Ani ve fiskálním roce 2015 nedošlo k zásadním změnám v zastoupení jednotlivých retailových produktů u nových obchodních případů. Stejně tak,
jako v letech minulých dominovaly produkty na bázi úvěrového financování před operativním a finančním leasingem. Pozorovatelné je jisté snížení
podílu operativního leasingu. To bylo způsobeno dramatickým úbytkem
služebních vozidel společnosti TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o.
Graf č. 1 – Vývoj struktury nově uzavíraných obchodních smluv dle produktových řad
V následujícím grafu je zobrazeno celkové portfolio obchodních smluv dle
produktových řad. Rozdělení produktů je velmi stabilní s mírným nárůstem
produktů na bázi operativního leasingu.
Graf č. 2 – Vývoj struktury portfolia dle produktových řad
13
Naše obchodní aktivity se na základě zkušeností z posledních let primárně soustřeďují na úvěrové produkty TCM (trade cycle management), případně produkty
operativního leasingu, kam směřuje i zájem zákazníků. Ve spolupráci se společností
TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o. se nám podařilo realizovat několik velmi úspěšných kampaní (některé z nich podrobněji popsány v následující části výroční zprávy), které pozitivně ovlivnily vývoj počtu nově realizovaných obchodních případů
a celkové penetrace financování.
I nadále je oblast financování pod tlakem hotovosti, tzn. nákupů realizovaných za
hotové, nikoliv prostřednictvím finančních služeb. Jestliže ještě před několika lety
financování automobilů tvořilo 70 % nákupů, dnes jednoznačně dominuje podílem
60 % - 70 % hotovostní pořízení. Zákazníci z obavy před další vlnou finanční krize,
daňových úprav, růstu nezaměstnanosti a dalších geopolitických hrozeb upřednostňují okamžité vlastnictví vozu před jeho financováním. Z tohoto důvodu se
i penetrace financování na trhu dlouhodobě nezvyšuje a její jednorázová zlepšení
způsobují finanční kampaně.
V posledním čtvrtletí hospodářského roku 2015 naše společnost zaznamenala hluboký propad penetrace způsobený ukončením spolupráce se třemi dealery Toyota.
Tato skutečnost zapříčinila zásadní snížení počtu smluv financování a následně nedosažení plánované výše penetrace v návaznosti na hospodářský plán společnosti.
I přes nepříznivý vliv vnějších negativních faktorů se nám ve fiskálním roce 2015
podařilo dosáhnout solidního výsledku jak patrno z grafu č.3.
Graf č. 3 – Vývoj počtu financovaných vozidel (nově uzavřené obchodní případy) a dosažené penetrace
14
Retail
Retail
Retail - akční nabídky
Rolí naší společnosti je podpořit prodej modelů Toyota a Lexus širokou
škálou finančních a pojistných produktů. Za tímto účelem naše firma
postupně vyvinula kompletní základní nabídku sahající od úvěru s plnou
amortizací až po operativní leasing s doplňkovými službami.
Kromě toho – abychom naše zákazníky zaujali i něčím jiným, tak se snažíme neustále vyvíjet nové služby, rozšiřovat ty stávající a nebo je ještě více
zatraktivňovat. Velmi si také všímáme toho, co naši zákazníci chtějí a jsme
schopni na tuto poptávku pružně reagovat.
Protože obliba produktů typu operativního leasingu v České Republice neustále stoupá, představila naše společnost produkt, který dle naše názoru lépe reflektuje potřeby
českého spotřebitele. Jedná se o produkt na úvěrové bázi s poslední zvýšenou splátkou.
V čem se tento produkt liší od již dříve představeného produktu Toyota Vario, je především poslední zvýšená splátka, která je garantována ve velice příznivé výši. Zákazník
tak může bez starostí využívat financování s nízkou měsíční splátkou a s vědomím, že na
konci smluvního vztahu se může rozhodnout dle jeho momentálních potřeb, tedy
s maximální flexibilitou.
Toyota nikdy nebyla dostupnější
AVENSIS
Úrok
2,99 %
Splátka od
4 617 Kč
měsíčně
Garance
budoucí
hodnoty vozu
Všechny výše zmíněné atributy jsou nedílnou součástí komunikované části
kampaně. Zpětná vazba dealerů hovoří o zájmu zákazníků z řad těch, kteří doposud
o nákupu vozidla Toyota neuvažovali. Nicméně tento způsob pořízení vozidla
je pro ně atraktivní.
15
Retail
Toyota Garant složka
Vytvořili jsme materiál, který je využíván jednak k vysvětlení výhod produktu Toyota Garant a jednak slouží jako
desky k uchování konkrétní nabídky dealera. Cílem je,
aby žádný zákazník neopustil dealerství bez této složky
a konkrétní nabídky pořízení vozidla prostřednictvím
Toyota Garant.
Malá akontace
Nízké měsíční splátky
úvěru, garantovaná
budoucí hodnota vozu
4 možnosti způsobu
ukončení smlouvy
Pojištění je nedílnou
součástí splátek
Staráme se o Vás
Prostředí komplexní virtuální kanceláře TFS
ONLINE s non-stop přístupem k osobnímu
účtu, možností on-line kalkulací, okamžitého
předschválení smlouvy o financování
a spoustou užitečných informací Vám je
k dispozici kdykoliv a kdekoliv.
Oceníte
vysokou budoucí hodnotu
svého vozu
Nejlepší nabídky
Ucelenou řadu finančních produktů od těch
základních až po nejsložitější varianty financování
a správu vozového parku připravujeme ve
spolupráci s dovozcem vozidel Toyota a Lexus do
České republiky, proto máte jistotu, že nakoupíte
kvalitní služby a za dobrou cenu.
Ochrana Vaší investice
Toyota Pojištění, první značkové pojištění
v České republice s řadou speciálních benefitů,
mohou využít všichni zákazníci Toyota a Lexus.
Na rozdíl od jiných společností nerozlišujeme
mezi zákazníky, kteří vozidlo financují či nikoliv.
Maximální výhodnost pro všechny, není to
skvělé?
www.toyotafinance.cz
Testovací víkend Toyota Aygo
V rámci testovacího víkendu zaměřeného na Toyotu Aygo
bylo představeno financování se zvýhodněnou sazbou
financování a plnou nádrží benzinu zdarma. Tato kampaň
měla za cíl vzbudit zájem z řad mladších řidičů a představit
tento model, jako moderní a zároveň praktickou součást
života.
Lexus Jubileum 3,45 %
V rámci našich kampaní se také soustředíme na značku
Lexus. K 25 letému výročí této značky na našem trhu
jsme se rozhodli realizovat kampaň soustředící se na dva
modely kategorie SUV a to Lexus RX a Lexus NX. Oba tyto
modely měli zákazníci možnost financovat s atraktivní
úrokovou sazbou 3,45 % a neméně výhodným Lexus
Pojištěním Komplet +, zahrnujícím pojištění GAP.
16
VÁŠ NOVÝ...
LEXUS RX
... S ÚROKEM 3,45 %
A LEXUS POJIŠTĚNÍM KOMPLET+
LEXUS NX
Retail
Řešení šitá na míru
V návaznosti na retenci stávajících zákazníků, jsme připravili program v rámci kterého oslovujeme zákazníky s nabídkou
před-připravených možností následujících po konci smluvního období financování, jak nových, tak ojetých vozidel značky Toyota. Tato na míru šitá řešení vždy konkrétně reagují na situaci daného klienta. Je poskytnuta rekapitulace současného stavu s následnou nabídkou možných řešení potřeb. To vše prostřednictvím nabídky vozidla nového, při zachování
srovnatelné výše měsíční splátky.
Stejně tak, jako v letech minulých, i ve fiskálním roce 2015 jsme podporovali Centrum
sociálních služeb Tloskov a to bezplatným poskytnutím vozidla Toyota Hiace formou
produktu Toyota Rent Plus.
17
Wholesale
Wholesale - stručná historie vývoje produktu
Naše společnost již od roku 2000, kdy zahájila svou činnost na českém trhu,
podporuje prodej vozů značky Toyota a Lexus také poskytováním finanční
pomoci autorizovaným prodejcům těchto značek při pořízení skladových
zásob nových i ojetých vozů, předváděcích vozidel a poskytováním
účelových finančních úvěrů.
V únoru 2003 jsme nabídli dealerům v reakci na jejich potřeby nové schéma podpory, které přineslo rozšířené
možnosti a pro naši společnost také efektivnější zajištění a sledování portfolia produktů podpory.
Schéma bylo následně upraveno v říjnu 2005, kdy byly do schématu implementovány nové prvky zajištění,
došlo k restrukturalizaci limitů a zásadní úpravě schématu pro financování předváděcích vozů. Produkt byl dále
přizpůsoben novým tržním podmínkám, nový ceník nabyl platnosti od 1. března 2009. Nově jsme od prosince
2009 nabídli také plně automatizované uvolňování skladových vozidel dealerem přímo z objednávacího systému TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o. To umožňuje dealerům flexibilně reagovat na měnící se požadavky zákazníků a zajistit financování skladu na konkrétní vozidlo i mimo řádnou provozní dobu kanceláře naší společnosti.
Od kalendářního roku 2015 došlo k organizačním změnám v rámci TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o., a návazné
vytvoření Toyota Central Europe (TCE) se sídlem v Budapešti. V návaznosti na tyto organizační změny došlo
i k následné úpravě procesů wholesalového financování, které je nově realizováno spolu s nově vzniklou entitou
v Maďarsku. To vše při zachování rozsahu a kvality služeb poskytovaných dealerské síti.
18
Wholesale - produkty a služby
Nabízené wholesale produkty mají svá logická pojmenování:
Toyota New SF – financování skladů nových vozidel
Toyota Used SF – financování skladů ojetých vozidel
Toyota Demo – financování skladů předváděcích vozidel
Toyota Financing I/C – financování formou investičních úvěrů
Toyota Financing W/C – financování provozního kapitálu
Navíc nabízíme i financování v rámci finančního či operativního leasingu, kdy parametry těchto produktů jsou
velmi podobné produktům retailovým (Toyota Leasing a Toyota Rent), liší se pouze některými detaily.
Součástí schématu dealerské podpory je i záměr spolupodílení se naší společnosti na reklamních aktivitách jednotlivých prodejců a odměňovací schéma. Pro všechny výše uvedené produkty jsou pak nastavovány produktové
limity, ty se liší podle bonity jednotlivých partnerů, jejich požadavků a dalších parametrů je ovlivňujících.
Wholesale - vývoj
Naši spolupracující partneři (dealeři) využívají nabídku našich
finančních produktů určených k jejich podpoře takřka od počátku existence naší firmy. Tzv. „wholesale“ aktiva související
s podporou našich partnerů ve fiskálním roce 2015 prudce
spadla (viz. graf č. 4). Tento jev je způsoben ukončením spolupráce třech významných dealerů značky. Návrat hodnot
hospodářského roku 2014 můžeme očekávat následně po
představení dealerů nových.
1 300
1 250
1 200
1 150
1 100
1 050
FY 2012
FY 2013
FY 2014
FY 2015
Graf č. 4 – Vývoj financované hodnoty wholesale
v jednotlivých hospodářských letech
19
Pojištění
Pojištění
Nedílnou součástí nabídky TFSCZ je také pojištění. Zejména pak ty druhy
pojištění, která kryjí rizika provozu vozidel (tj. pojištění odpovědnosti
za škody způsobené provozem motorového vozidla, havarijní pojištění,
doplňková havarijní pojištění, apod.). Většina zákazníků využívá námi
zprostředkované pojištění již jako součást leasingových nebo úvěrových
splátek.
TFSCZ zprostředkovává pojištění jak pro své koncové zákazníky, tak i pro
obchodní partnery – dealery.
20
Novinky v oblasti pojištění
Naše firma se jako jedna z prvních společností svého typu rozhodla pokrýt i část obchodního potenciálu tvořeného pojišťovacími službami.
V roce 2008 jsme tak na trh uvedli Toyota Pojištění – řadu pojistných produktů určených pro obě skupiny zákazníků – jak ty, co financují svá vozidla, tak i ty, co je pořizují jiným způsobem (za hotové, bankovním úvěrem atp.).
Ve fiskálním roce 2012 došlo k implementaci rozšířeného krytí prostřednictvím balíčků Basic a Plus, které již
v základu kryjí např. náklady na náhradní vozidlo v případě opravy při poškození vozu až na 30 dnů zdarma, rozšířené krytí o všechna rizika živelních pohrom, poškození zvířetem (např. překousaná elektroinstalace hlodavcem), garanci mobility ( jednorázové odškodné a renta pro řidiče), 0 % spoluúčast u škod do 100 000 Kč
(u varianty Plus se spoluúčastí 1 %, min. 1 000 Kč).
Dále jsme přidali pojištění GAP s možností krytí rozdílu mezi pořizovací cenou vozu a jeho tržní cenou v okamžiku, kdy dojde k totální škodě nebo odcizení vozidla a to až na dobu 6 let (v případě financování vozidla přes
TFSCZ).
21
Pojištění
Pojištění pro koncové zákazníky
Pojištění zprostředkované ke smlouvě o financování
Pojištění nabízené v rámci leasingových, či úvěrových
splátek lze sjednat jako Toyota Pojištění (včetně řady
Komplet), nebo pojištění od Kooperativa pojišťovny, a.s.,
Vienna Insurance Group. Níže uvedený graf popisuje vývoj
popularity pojištění, které klienti uzavírají spolu se smlouvou o financování. Penetrace zde označuje podíl pojištění
uzavřeného spolu se smlouvou o financování bez ohledu
na finanční produkt nebo typ vozidla. Prodej tohoto typu
pojištění je zajišťován dealery přímo při prodeji vozidel.
I přes nepříznivý vliv vnějšího prostředí, kdy jsou zákazníci
přímo oslovováni zprostředkovateli pojišťoven, se nám
i za hospodářský rok 2015 podařilo dosáhnout solidního
výsledku. Bohužel přetrvávajícím parametrem na trhu
je fakt, že zákazník ve snaze o dosažení co možná nejnižší
ceny, je ochoten akceptovat nižší krytí pojistných rizik,
než námi doporučované.
Graf č. 5 – Vývoj penetrace pojištění ve financování
Pojištění zprostředkované zákazníkům bez financování
Tento typ pojištění jsme začali nabízet jako první společnost našeho typu (nebankovní leasingová společnost).
Důvod, proč jsme se rozhodli vstoupit do pro nás nového
prostředí byl ten, že jsme chtěli zákazníkům Toyota a Lexus
nabídnout naprosto odlišný přístup k pojištění, než jaký byl
do té doby nabízen.
Toyota Pojištění je tak sjednáváno přímo v jednotlivých
dealerstvích a umožňuje tak uspokojit zákaznické potřeby
plně v duchu „vše na jednom místě“. Kromě toho si naši
klienti mohou sjednat tento typ pojištění i přes webové
rozhraní TFS ONLINE (sekce Kalkulace pojištění).
Následující graf popisuje vývoj prodeje Toyota Pojištění,
kde byla touto řadou pojištěna nová vozidla pořízená za
hotové. Penetrace v grafu odpovídá podílu uzavřených
smluv Toyota Pojištění vůči oficiálnímu prodeji nových
vozidel Toyota, či Lexus na trhu České republiky.
Díky společnému snažení s našimi partnery – dealerskou
sítí, se nám podařilo otočit nastavený trend fiskálního
roku 2013 a znovu započít růst tohoto druhu pojištění.
V našem společném snažení jsme se především zaměřili na
propagaci výhod, které Toyota Pojištění našim zákazníkům
přináší. I nadále se budeme snažit býti našim zákazníkům
nápomocni a pružně reagovat na jejich potřeby prostřednictvím kvalitního krytí rizik. Za fiskální rok 2015 jsme
zaznamenali zpomalení růstu tohoto druhu pojištění, to
bylo zapříčiněno ukončením spolupráce s jedním z dealerů
v rámci Toyota Pojištění a dále pak kompletním zastavením
spolupráce s již dříve zmíněnými třemi dealery.
22
Graf č. 6 – Vývoj penetrace Toyota Pojištění pro hotovostní zákazníky
Pojištění
Pojištění zprostředkované zákazníkům při ukončení
smlouvy o financování
Další oblastí, ve které je naše společnost aktivní, jsou
zákazníci s končící smlouvou o financování. Nabídka
Toyota Pojištění v této oblasti je koncipována jako přímý
prodej pojištění zákazníkovi, jehož smlouva, na základě
které je financováno vozidlo, se nachází v závěrečné fázi
své životnosti, a klient tak bez nutnosti návštěvy jakékoliv
pojišťovny může využít nabídky TFSCZ a korespondenčně
uzavřít novou pojistnou smlouvu.
V následujícím grafu je možné vidět vývoj penetrace
tohoto typu pojištění, tedy podílu uzavřených smluv vůči
končícím smlouvám o financování a lze tak konstatovat,
že úspěšnost prodeje tohoto produktu má i nadále
vzrůstající tendenci. Realizovaný nárůst je již v jednotkách
procent a našim cílem je spolu s našimi partnery tento
trend udržet i nadále.
Graf č. 7 – Vývoj penetrace Toyota Pojištění pro zákazníky končící smlouvy
Pojištění vozidel financovaných produkty wholesale
Oblast pojištění je aplikována i na vozidla financovaná prostřednictvím dealerské podpory (wholesale). Pojištění je nabízeno v různých formách dle požadavků na provoz a rizika spojená s umístěním a použitím automobilů. Pojistné podmínky pokrývají jak případy, kdy vozidlo je vedeno jako skladové (bez pohybu), tak i speciální možnosti používání vozidel pro
předváděcí účely. Samostatnou kategorií jsou pak pojištění sjednaná pro dealerské půjčovny a systémy náhradních aut.
V oblasti wholesale je nabízeno pouze značkové Toyota Pojištění.
Ostatní pojištění
Pojistné produkty jsou nabízeny i jako součást ucelené nabídky produktů určené pro podporu prodeje manipulační techniky. Jedná se zejména o pojištění odpovědnosti z provozu a strojní pojištění. Administrace smluv pojištění manipulační
techniky je zajišťována přímo pracovníky TFSCZ.
23
Přístup Toyota Financial Services Czech k technologiím na bázi internetu je
definován vizí společnosti a v tuto chvíli jej reprezentují tato řešení:
A. webové stránky (www.toyotafinance.cz)
• obsahují informace týkající se společnosti, jí nabízených produktů, poskytují informace pro stávající zákazníky
společnosti, kterak postupovat v případě jakékoliv potřeby řešit cokoliv v rámci již uzavřených smluv atd.,
• obsahují dvě jazykové mutace – českou a anglickou,
• jsou „vstupní branou“ do jednotlivých součástí TFS ONLINE – Můj účet, Kalkulace s plátek, Kalkulace pojištění
B. portál TFS ONLINE (www.tfsonline.cz, nebo přes www.toyotafinance.cz)
Skládá se ze dvou základních sekcí:
B1. Klientské centrum a
B2. Dealerské centrum
24
25
B1. Klientské centrum
To je tvořeno těmito součástmi:
Můj účet:
• zobrazuje: detaily uzavřených leasingových či úvěrových smluv, včetně aktualizovaných
platebních kalendářů,
• umožňuje: interaktivní komunikaci s TFS formou požadavků, či oznámení, způsob
vyřizování požadavků je možno sledovat,
• informuje: o nabídce produktů, kontaktech,
• nabízí: možnost kalkulace splátek, či pojištění,
• aktualizace 24 hodin, možnost oslovování vybraných klientů (na základě filtru)
operátorem TFSCZ,
• systém pracuje v zabezpečené zóně (protokol https),
• přihlášení do systému: kombinace uživatelského jména a hesla.
Kalkulace pojištění: historicky první webová aplikace (v rámci leasingových společností)
určená pouze pro pojištění, určeno pro hotovostní zákazníky mající zájem si pojistit,
či přepojistit své nové, či ojeté vozidlo v rámci řady Toyota Pojištění, cíl portálu –
informovat zákazníka o nabídce pojištění a umožnit mu udělat si představu o ceně
pojištění, případně - možnost pojistnou smlouvu přímo uzavřít.
Kalkulace splátek: historicky první webový portál (v rámci leasingových společností)
umožňující kromě konkrétní kalkulace splátek i tzv. předschválení leasingové/úvěrové
smlouvy pro zákazníka, určen pro všechny zákazníky Toyota mající zájem financovat své
nové vozidlo, cíl portálu – umožnit zákazníkovi Toyota si udělat představu o finanční
nabídce, případně mít rovnou možnost si na základě vybrané nabídky nechat předschválit smlouvu, předschválení smlouvy – po výběru konkrétní finanční nabídky, zadání dat
o zákazníkovi a splnění interní systémové strategie klient obdrží certifikát s jedinečným
kódem, kdy tento kód odpovídá kódu v aplikaci, kterou používá dealer pro uzavírání smluv
v rámci dealerství.
26
B2. Dealerské centrum
Má odlišnou strukturu, a sice tuto:
Můj účet:
• zobrazuje: limity a detaily uzavřených rámcových smluv, úvěrových smluv a retailových
smluv, umožňuje interaktivní komunikaci s TFSCZ formou požadavků nad rámcovými smlouvami (např. žádost o změnu limitu), dílčími smlouvami (žádost o zaslání TP,
žádost o prodloužení smlouvy, žádost o vrácení přeplatku atp.), žádosti o poskytnutí
úvěru (oblast úvěrové smlouvy) atp., kaskádovité zobrazování umožňuje průchod přes
limity až na jednotlivé dílčí smlouvy formou „proklikání“ přes různé úrovně,
• informuje: o nabídce produktů (retail i wholesale) a pohledávkách po splatnosti,
předkládá relevantní dokumenty na měsíční bázi, na základě kterých jsou požadovány
úhrady atp.,
• aktualizace 24 hodin, možnost oslovování vybraných dealerů (na základě filtru) operátorem TFSCZ,
• systém pracuje v zabezpečené zóně (protokol https).
Aplikace Decision Maker: je historicky první dealerský POS (front-end) systém od TFSCZ
na webovém principu, určen pro nabídku a uzavření leasingových/úvěrových produktů
a smluv, pojistných produktů a smluv.
Dvě možnosti využití:
1. uzavření leasingové/úvěrové smlouvy na základě předschválení (vyplnění dat zákazníkem) ve webové Kalkulaci splátek (Klientské centrum) v rámci procesu předschválení smlouvy a pojistné smlouvy – na základě požadavku z webové Kalkulace pojištění
(Klientské centrum),
2.uzavření leasingové/úvěrové smlouvy/pojistné smlouvy s příchozím zákazníkem
na showroom.
Systém pracuje na principu dynamického propojení mezi Aplikací Decision Maker a produkčním systémem TFSCZ – reálné hodnoty, bez chyb způsobených odlišným způsobem
výpočtu, či zaokrouhlení a je postaven na intuitivním ovládání – nevyžaduje dlouhá
školení.
Součástí je napojení na externí konektory – NRKI, kontrolu občanských průkazů, systém
sledování vazeb a dalších 18-19 zdrojů.
Aukce vozidel: systém umožňující elektronickou aukci vrácených, či odebraných vozidel
v reálném čase.
Encore: systém na podporu zákaznické retence (návratnosti zákazníků), umožňuje dealerovi oslovovat koncové zákazníky TFSCZ na základě předem definovaných pravidel a lhůt
předem definovaným způsobem.
Ve fiskálním roce 2015 došlo na základě požadavku našich obchodních partnerů k další
investici do úpravy aplikace Decison Maker, kdy cílem nové verze systému bylo zlepšení
některých funkcionalit systému s ohledem na jednodušší obsluhu, to stejné je plánováno i v letech dalších. Dále pak plánujeme rozšíření systému o část umožňující kalkulace
produktu Toyota Rent a Toyota Rent Plus. Tyto úpravy si vyžádají i nemalé investice do
našeho systému Step SQL. To stejné platí o rozšíření systému o servisní balíčky MRT
(údržba, opravy, pneumatiky), které plánujeme nabízet ke všem finančním produktům
z našeho portfolia.
27
Řízení rizik
Úvěrové riziko
Úvěrové riziko vyplývá zejména z pohledávek z leasingových a úvěrových smluv a je z velké části zajištěno
financovanými předměty, které jsou v případě nesplácení odebrány a poté zpeněženy.
V rámci procesu snížení tohoto rizika společnost již v roce 2006 přistoupila do Nebankovního registru
klientských informací (NRKI), prostřednictvím kterého se nebankovní subjekty informují o bonitě, důvěryhodnosti a platební morálce jejich klientů. Prostřednictvím NRKI se zároveň uskutečňuje i výměna příslušných dat
s Bankovním registrem klientských informací.
Za využití nástrojů specializovaných externích firem společnost rovněž na denní bázi monitoruje stav
současných klientů.
Úvěrové riziko je vyhodnocováno měsíčně a to na základě sledování výše jednotlivých pohledávek
a opravných položek.
Společnost vymáhá své pohledávky v návaznosti na upomínkové řízení probíhající ve třech etapách
(e-mailové, písemné a telefonické upomínky). Pokud klient ani po těchto výzvách své závazky neuhradí,
společnost od smlouvy odstupuje, resp. předčasně ji ukončuje a klient je vyzván k přistavení financovaného
předmětu. V případě, kdy závazky klient neuhradí a financovaný předmět nepřistaví, předává pracovník správy
portfolia podklady se smlouvou a vyčíslenou dlužnou částkou smluvní inkasní agentuře, která zajišťuje vymáhaní
dluhu a případně odebrání financovaného předmětu. Výtěžkem z prodeje odebraného předmětu společnost
uspokojí své pohledávky a případný zbývající dluh předává smluvní právní kanceláři, která vymáhá dluh právní
cestou, nejčastěji prostřednictvím exekučního řízení.
28
Likvidní riziko
Riziko likvidity představuje riziko neschopnosti společnosti plnit své závazky z důvodu nedostatku finančních
prostředků. Dostatečné množství likvidních prostředků je zajišťováno řízením hotovostních toků, které eliminuje nečekané nároky na peněžní zdroje.
K zajištění likvidního rizika společnost spolupracuje s bankovními ústavy s vysokým ratingovým hodnocením
stanoveným mezinárodními ratingovými agenturami, vyšším počtem spolupracujících bank, stanoveným limitem čerpání úvěrových linek (maximální čerpání ve výši 75 % celkové linky), zastoupením dlouhodobých úvěrů
(až 75 % z celkové hodnoty čerpaných úvěrů).
Úrokové riziko
Úrokové riziko představuje změna tržních úrokových sazeb aplikovaných na refinanční zdroje. Cílem řízení
úrokového rizika je dosáhnout stabilních úrokových nákladů prostřednictvím minimalizace dopadů změn
tržních úrokových sazeb. K zajištění tohoto cíle využívá společnost finanční deriváty, úrokové swapy, kterými
fixuje úrokové sazby finančních zdrojů.
29
Strategie pro hospodářský rok 2016
Strategie pro hospodářský rok 2016
Naše strategie pro nadcházející období jsou tyto:
1. Udržení podílu finančních služeb na financování vozů Toyota a Lexus
Cíl: udržení financovaných aktiv a ziskovosti
2. Doplnění finančních produktů o služby údržby-oprav-výměny pneumatik
(MRT – Maintenance-Repair-Tyres)
Cíl: zvýšení zákaznické spokojenosti a spokojenosti spolupracujících prodejců
3. Doplnění matic zůstatkových hodnot a posledních zvýšených splátek –
úprava produktů na bázi Toyota Rent, Toyota Rent Plus a Toyota Garant
Cíl: zvýšení zákaznické spokojenosti, zvýšení aktiv a zvýšení spokojenosti spolupracujících prodejců
4. Úprava systému TFS ONLINE
Cíl: zvýšení zákaznické a dealerské spokojenosti
30
Doplňující informace
Informace o organizační složce
Společnost nemá organizační složku v zahraničí.
Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje
Společnost ve fiskálním roce 2015 nevynaložila žádné náklady na výzkum a vývoj.
Aktivity v oblasti životního prostředí
Společnost nevyvíjí činnost s významným dopadem na životní prostředí a dodržuje veškerá zákonná nařízení
v oblasti ochrany životního prostředí.
Následné události
K datu vydání výroční zprávy nenastaly žádné události, které by měly významný dopad na účetní závěrku
k 31. březnu 2015.
31
32
Zpráva nezávislého auditora
a účetní závěrka
31. března 2015
33
společníkovi společnosti Toyota Financial Services Czech s.r.o.
Ověřili jsme účetní závěrku společnosti Toyota Financial Services Czech s.r.o., identifikační číslo 654 13 261, se sídlem
Bavorská 2662/1, Praha 5 (dále „Společnost“) za rok končící 31. března 2015 uvedenou v této výroční zprávě, ke které jsme
dne 30. dubna 2015 vydali výrok.
Zpráva o výroční zprávě
Ověřili jsme soulad ostatních informací obsažených ve výroční zprávě Společnosti za rok končící 31. března 2015 s účetní závěrkou,
která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naším úkolem je vydat
na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.
Úloha auditora
Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními standardy auditu a související aplikační doložkou Komory auditorů České republiky.
V souladu s těmito předpisy jsme povinni naplánovat a provést ověření tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že ostatní informace
obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných
ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření
našeho výroku.
Výrok
Podle našeho názoru jsou ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Společnosti za rok končící 31. března 2015 ve všech
významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.
Statutární orgán Společnosti odpovídá za správu a údržbu integrity internetových stránek Společnosti. Naší úlohou není posouzení
těchto záležitostí, a proto neneseme žádnou odpovědnost za případné změny ve výroční zprávě, ke kterým mohlo dojít následně
po jejím prvotním zveřejnění na internetových stránkách Společnosti.
Zpráva o ověření zprávy o vztazích
Dále jsme provedli prověrku přiložené zprávy o vztazích mezi Společností a její ovládající osobou a mezi Společností a ostatními
osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok končící 31. března 2015 (dále „Zpráva”). Za úplnost a správnost Zprávy
odpovídá statutární orgán Společnosti. Naší úlohou je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této Zprávě.
Rozsah ověření
Ověření jsme provedli v souladu s Auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. V souladu s tímto standardem
jsme povinni naplánovat a provést prověrku s cílem získat omezenou jistotu, že Zpráva neobsahuje významné věcné nesprávnosti.
Prověrka je omezena především na dotazování zaměstnanců Společnosti, na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené
prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto
nevyjadřujeme výrok auditora.
Závěr
Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti v údajích uvedených ve Zprávě sestavené v souladu
s požadavky §82 zákona o obchodních korporacích.
15. června 2015
zastoupená partnerem
Ing. Marek Richter statutární auditor, oprávnění č. 1 800 PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, Česká republika
T: +420 251 151 111, F: +420 252 156 111, www.pwc.com/cz
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. se sídlem Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha4, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze,
oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.
34
společníkům společnosti Toyota Financial Services Czech s.r.o.
Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Toyota Financial Services Czech s.r.o., identifikační číslo 654 13 261, se sídlem
Bavorská 2662/1 (dále „Společnost“), tj. rozvahu k 31. březnu 2015, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok končící 31. března 2015 a přílohu, včetně popisu podstatných účetních pravidel a dalších
vysvětlujících informací (dále „účetní závěrka“).
Odpovědnost statutárního orgánu Společnosti za účetní závěrku
Statutární orgán Společnosti odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními
předpisy a za takové vnitřní kontroly, které považuje za nezbytné pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné
nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.
Úloha auditora
Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem
o auditorech platným v České republice, Mezinárodními standardy auditu a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů
České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom
získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti.
Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a informacích uvedených
v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizika významné nesprávnosti údajů
uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor zohledňuje vnitřní kontroly
Společnosti relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné
auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol Společnosti. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých
účetních pravidel, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky.
Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
Výrok
Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice Společnosti
k 31. březnu 2015, jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. března 2015 v souladu s českými účetními předpisy.
30. dubna 2015
zastoupená partnerem
Ing. Marek Richter
statutární auditor, oprávnění č. 1 800
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, Česká republika
T: +420 251 151 111, F: +420 252 156 111, www.pwc.com/cz
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. se sídlem Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha4, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze,
oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.
35
36
Účetní závěrka
37
Rozvaha
k 31. březnu 2015
31. března
2015
31. března
2014
Korekce
Netto
Netto
153 508
-71 927
81 581
88 403
23 061
-17 955
5 106
5 878
23 061
-17 955
5 106
5 368
0
0
0
510
130 447
-53 972
76 475
82 525
128 035
-53 393
74 642
79 926
2 412
-579
1 833
1 875
0
0
0
724
909 453
-15 211
894 242
895 500
99
0
99
773
Pozn. přílohy
(tis. Kč)
Brutto
AKTIVA
B.
Dlouhodobý majetek
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
B. I.
3.
Software
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
3.
Samostatné hmotné movité věci a jejich soubory
B. II.
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
C.
Oběžná aktiva
C. I.
Zásoby
C. I.
5.
C. II.
C. II.
0
99
773
-5 469
436 267
407 039
Pohledávky z obchodních vztahů
337 589
-492
337 097
284 292
Jiné pohledávky
104 147
-4 977
99 170
122 747
333 919
-9 742
324 177
404 241
215 224
-4 941
210 283
213 810
3 906
0
3 906
4 842
Krátkodobé pohledávky
1.
6.
Stát – daňové pohledávky
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
8.
Dohadné účty aktivní
1.
Peníze
2.
Účty v bankách
Časové rozlišení
1.
Náklady příštích období
Aktiva celkem
5
Jiné pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
D. I.
38
99
441 736
1.
9.
D. I.
5
7.
C. IV.
C. IV.
4
Zboží
Dlouhodobé pohledávky
C. III.
C. III.
3
19
21
0
21
92
2 673
0
2 673
5 083
112 095
-4 801
107 294
180 414
133 699
0
133 699
83 447
108
0
108
113
133 591
0
133 591
83 334
1 282
0
1 282
1 477
1 282
0
1 282
1 477
1 064 243
-87 138
977 105
985 380
Pozn. přílohy
(tis. Kč)
31. března
2015
31. března
2014
Netto
Netto
157 612
161 242
44 000
44 000
PASIVA
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I.
1.
A. II.
A. II.
2.
A. III.
A. III.
Základní kapitál
44 000
44 000
Kapitálové fondy
28 000
28 000
Ostatní kapitálové fondy
28 000
28 000
0
4 400
Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku
1.
A. IV.
A. IV.
1.
Rezervní fond
0
4 400
Výsledek hospodaření minulých let
86 533
82 133
Nerozdělený zisk minulých let
86 533
82 133
-921
2 709
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
B.
Cizí zdroje
B. I.
Rezervy
B. I.
4.
B. II.
B. II.
9.
Jiné závazky
10.
Odložený daňový závazek
Krátkodobé závazky
1 179
1 179
1 179
8
150 685
150 507
150 000
150 000
8
685
507
28 258
35 654
1.
Závazky z obchodních vztahů
19 401
25 646
Závazky k zaměstnancům
623
635
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
513
519
7.
Stát – daňové závazky a dotace
671
809
10.
Dohadné účty pasivní
3 545
4 420
11.
Jiné závazky
3 505
3 625
630 000
630 000
100 000
500 000
530 000
130 000
9 371
6 798
Bankovní úvěry a výpomoci
1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
C. I.
C. I.
817 340
1 179
5.
B. IV.
B. IV.
810 122
7
Ostatní rezervy
Dlouhodobé závazky
B. III.
B. III.
6
Časové rozlišení
9
12
1.
Výdaje příštích období
938
920
2.
Výnosy příštích období
8 433
5 878
977 105
985 380
Pasiva celkem
39
Výkaz zisku a ztráty
za rok končící 31. března 2015
(tis. Kč)
I.
Tržby za prodej zboží
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
+
Obchodní marže
II.
Výkony
II.
1.
B.
B.
1 166
2 469
1 166
2 469
13
0
95 373
95 373
32 704
Služby
Přidaná hodnota
14
1 369
1 368
26 801
31 336
48 678
62 669
19 849
19 110
11 468
11 163
1.
Mzdové náklady
2.
Odměny členům orgánů obchodní korporace
3 517
3 214
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
4 482
4 361
4.
Sociální náklady
382
372
Daně a poplatky
238
307
E.
III.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
3,4
30 730
47 102
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
13
39 435
62 654
39 425
62 654
10
0
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
37 895
62 024
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
37 895
62 024
1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
2.
Tržby z prodeje materiálu
F.
1.
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
IV.
Ostatní provozní výnosy
H.
4, 5, 7
3 383
93
13
20 171
21 504
12 679
12 873
3 510
5 318
Ostatní provozní náklady
*
Provozní výsledek hospodaření
IX.
L.
X.
N.
XI.
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
10
1 140
2 833
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
10
3 893
5 022
Výnosové úroky
9 110
10 120
Nákladové úroky
8 225
8 850
79
1 371
Ostatní finanční výnosy
O.
Ostatní finanční náklady
*
Finanční výsledek hospodaření
Q.
Q.
0
76 848
76 848
Spotřeba materiálu a energie
D.
F.
13
28 170
Osobní náklady
III.
2013/14
Výkonová spotřeba
2.
C.
C.
2014/15
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
1.
+
Pozn. přílohy
Daň z příjmů za běžnou činnost
1.
- splatná
2.
- odložená
11
1 407
1 641
-3 196
-1 189
1 235
1 420
1 057
2 938
178
-1 518
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
-921
2 709
***
Výsledek hospodaření za účetní období
-921
2 709
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
314
4 129
40
Přehled o změnách vlastního kapitálu
(tis. Kč)
Pozn.
přílohy
Zůstatek k 1. dubnu 2013
Základní
kapitál
Ostatní
kapitálové
fondy
Rezervní
fond
Nerozdělený
zisk minulých
let a výsledek
hospodaření
běžného období
Celkem
44 000
28 000
4 400
87 719
164 119
Vyplacené podíly na zisku
6
0
0
0
-5 586
-5 586
6
0
0
0
2 709
2 709
Zůstatek k 31. březnu 2014
44 000
28 000
4 400
84 842
161 242
Převod rezervního fondu
do nerozděleného zisku minulých let
0
0
-4 400
4 400
0
0
0
0
-2 709
-2 709
0
0
0
-921
-921
44 000
28 000
0
85 612
157 612
Zůstatek k 31. březnu 2015
41
Přehled o peněžních tocích
(tis. Kč)
2014/15
2013/14
314
4129
Peněžní toky z provozní činnosti
Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním
A.1
Úpravy o nepeněžní operace:
A.1.1
Odpisy stálých aktiv
30 730
47 102
A.1.2
Změna stavu opravných položek a rezerv
3 383
93
A.1.3
Zisk (-) / ztráta (+) z prodeje stálých aktiv
-1 530
-630
A.1.5
Vyúčtované nákladové (+) a výnosové (-) úroky
-885
-1 270
A.1.6
Úpravy o ostatní nepeněžní operace
A*
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu
A.2
Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu:
A.2.1
-187
-1 361
32 199
48 063
Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv
46 418
-46 723
-4 714
-18 906
A.2.2
Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv
A.2.3
Změna stavu zásob
A**
674
985
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním
74 577
-16 581
A.3
Úroky vyplacené
-8 208
-8 995
A.4
Úroky přijaté
9 110
10 120
A.5
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost
A***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
-121
-5 207
75 358
-20 663
-61 822
-66 846
Peněžní toky z investiční činnosti
B.1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B***
Čistý peněžní tok z investiční činnosti
39 425
62 654
-22 397
-4 192
0
80 000
Peněžní toky z finanční činnosti
C.1
Změna stavu dlouhodobých a krátkodobých závazků
C.2
Změna stavu vlastního kapitálu:
C.2.6
-2 709
-5 586
C***
Čistý peněžní tok z finanční činnosti
-2 709
74 414
Čisté zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů
50 252
49 559
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku
83 447
33 888
133 699
83 447
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku
42
Účetní závěrka
1. Všeobecné informace
1.1. Základní informace o Společnosti
Toyota Financial Services Czech s.r.o. (dále „Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 30. dubna 1996
a její sídlo je v ulici Bavorská 2662/1, 155 00 Praha 5, Stodůlky. Identifikační číslo Společnosti je 654 13 261. Hlavním
předmětem podnikání Společnosti jsou:
• leasing;
• koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej;
• pronájem průmyslového zboží;
• poradenská činnost v oblasti obchodu a služeb;
• zprostředkovatelská činnost v oblasti obchodu a služeb;
• poskytování půjček.
Jediným společníkem ve Společnosti je:
TOYOTA FINANCIAL SERVICES (UK) plc
Yew Tree Bottom Road, Great Burgh, Burgh Heath
Epsom, Surrey KT18 5UZ
Spojené království Velké Británie a Severního Irska
Vklad v celkové výši 44 000 tis. Kč byl splacen v plné výši.
Jednatelem k 31. březnu 2015 a 31. březnu 2014 byl Ing. Aleš Kamarýt.
Hospodářský rok Společnosti začíná vždy 1. dubna a končí 31. března následujícího kalendářního roku. Tato účetní závěrka k 31. březnu 2015 tedy zahrnuj období dvanácti měsíců, tj. od 1. dubna 2014 do 31. března 2015 („2014/15“).
Společnost je členěna následujícím způsobem:
• obchodní oddělení
• operační oddělení
• oddělení finance a účtárna
• IT oddělení
Společnost se změnou své společenské smlouvy podřídila zákonu o obchodních korporacích jako celku. Tato skutečnost
nabyla účinnosti dnem zápisu do obchodního rejstříku, tj. dne 25. srpna 2014.
2. Účetní postupy
2.1. Základní zásady zpracování účetní závěrky
Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena
v historických cenách. Deriváty jsou vykázány v reálné hodnotě.
Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun, není-li uvedeno jinak.
43
Účetní závěrka
2.2. Dlouhodobý nehmotný majetek
Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek. Nehmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 60 tis. Kč za položku,
je účtován do nákladů při pořízení.
V případě softwaru, ke kterému má Společnost právo užívání na dobu určitou, uplatňuje Společnost měsíční odpisy ve
výši podílu vstupní ceny a doby sjednané smlouvou. V ostatních případech Společnost odpisuje software rovnoměrně
po dobu 36 měsíců. Odpisy jsou stanoveny s přesností na celé měsíce počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly
splněny podmínky pro odepisování, tzn. software byl zaevidován v majetku účetní jednotky a uveden do užívání.
Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota
snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných
budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem.
2.3. Dlouhodobý hmotný majetek
Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 40 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek.
Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související.
Společnost uplatňuje u neleasingového majetku tyto roční odpisové sazby:
Dlouhodobý nehmotný majetek
v prvním roce odepisování
v následujících letech
pro zvýšenou vstupní cenu
Inventář
11,00 %
22,25 %
20,00 %
Přístroje a zařízení
20,00 %
40,00 %
33,30 %
Osobní vozidla
14,20 %
28,60 %
25,00 %
2,15 %
5,15 %
5,00 %
Technické zhodnocení budovy
Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku přesahující 40 tis. Kč za rok je aktivováno.
Hmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 40 tis. Kč za položku, je považován za zásoby a je účtován do nákladů při spotřebě.
Dlouhodobý hmotný majetek pronajímaný formou finančního leasingu odepisuje účetní jednotka s přesností na dny
počínaje dnem, v němž byly splněny podmínky pro odepisování, tzn. majetek byl zaevidován v majetku účetní jednotky
a pronajatá věc byla předána nájemci v souladu se smlouvou o finančním pronájmu s následnou koupí najaté věci nebo
ve stavu způsobilém smluvenému nebo obvyklému užívání.
Odpisy předmětů finančního leasingu jsou vypočteny jako lineární odpis pořizovací ceny do výše zůstatkové ceny
dohodnuté v leasingové smlouvě po dobu trvání leasingové smlouvy.
44
Účetní odpisy dlouhodobého majetku pronajímaného formou operativního leasingu se stanoví rovnoměrně podle doby
trvání smlouvy o operativním leasingu s přesností na celé měsíce počínaje měsícem, v němž byly splněny podmínky pro
odepisování, tzn. majetek byl zaevidován v majetku účetní jednotky a pronajatá věc byla předána nájemci v souladu se
smlouvou o operativním leasingu ve stavu způsobilém smluvenému nebo obvyklému užívání.
Odpisy předmětů operativního leasingu jsou vypočteny jako lineární odpis pořizovací ceny do výše očekávané zůstatkové ceny po dobu trvání leasingové smlouvy.
Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota
snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných
budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem.
2.4. Zásoby
Zásoby zahrnují především zabavená auta z předčasně ukončených smluv o spotřebitelském úvěru. Zásoby jsou oceněné
v tržní hodnotě určené znalcem při naskladnění. Tato hodnota je snížena v případě poklesu tržní hodnoty.
2.5. Pohledávky
Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Nedobytné
pohledávky se obvykle odepisují až po skončení insolvenčního řízení dlužníka nebo správního či soudního řízení nebo
po dosažení stáří pohledávky nad 1 rok, pokud nastane dříve. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena
na základě věkové struktury pohledávek a posouzení celkové platební schopnosti jednotlivých dlužníků a výsledků jejich
právního vymáhání. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami.
2.6. Spotřebitelské úvěry
Pohledávky ze spotřebitelských úvěrů jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným úvěrům.
2.7. Peníze a peněžní ekvivalenty
Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem
známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry
k obchodování na veřejném trhu.
Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody.
2.8. Přepočet cizích měn
Pro přepočet cizích měn na českou měnu používá účetní jednotka pevný roční kurz stanovený na základě devizového
kurzu vyhlášeného Českou národní bankou první pracovní den účetního období.
Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek
a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty.
45
Účetní závěrka
2.9. Finanční deriváty
Finanční deriváty zahrnující úrokové swapy jsou nejprve zachyceny v rozvaze v pořizovací ceně a následně přeceňovány
na reálnou hodnotu. Reálné hodnoty jsou odvozeny z tržních cen, z modelů diskontovaných peněžních toků. Všechny
deriváty jsou vykazovány v položce jiné pohledávky, mají-li pozitivní reálnou hodnotu, nebo v položce jiné závazky, je-li
jejich reálná hodnota pro Společnost záporná.
Změny reálné hodnoty finančních derivátů k obchodování jsou vykázány jako výnosy či náklady z přecenění cenných
papírů a derivátů.
2.10. Tržby
Tržby jsou zaúčtovány k datu uskutečnění služeb a jsou vykázány včetně slev a bez daně z přidané hodnoty. Leasingové
splátky z finančního a operativního leasingu jsou zúčtovány do výnosů rovnoměrně po celou dobu trvání příslušných
leasingových kontraktů. Výnosové úroky ze spotřebitelských úvěrů a z úvěrů poskytnutých na financování dealerské sítě
jsou vykazovány na akruálním principu.
Výnosy z provizí za zprostředkování pojištění v rámci leasingové smlouvy, smlouvy o spotřebitelském úvěru nebo
uzavření samostatné smlouvy jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty po dobu trvání smlouvy k datu splatnosti lhůtního
pojistného.
2.11. Rezervy
Společnost tvoří rezervy, pokud má současný závazek, je pravděpodobné, že bude na vypořádání tohoto závazku třeba
vynaložit vlastní zdroje a existuje spolehlivý odhad výše závazku.
2.12. Zaměstnanecké požitky
Společnost v současné době neposkytuje svým zaměstnancům žádná penzijní připojištění. K financování státního
důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu.
2.13. Úrokové náklady
Veškeré úrokové náklady jsou účtovány do nákladů.
2.14. Odložená daň
Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze
a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné
daňově uplatnit v budoucnosti.
2.15. Zachycení výnosů a nákladů vztahujících se k leasingu a spotřebitelským úvěrům
V souladu s postupy účtování platnými v České republice jsou tržby z leasingu, výnosy ze spotřebitelských úvěrů, odpisy, náklady a výnosy z pojištění pronajímaného majetku vykázány v rámci provozního výsledku hospodaření, zatímco
úrokové náklady na financování předmětů leasingu a spotřebitelských úvěrů jsou vykázány v rámci finančního výsledku
hospodaření. V důsledku toho jak provozní, tak finanční hospodářský výsledek nezobrazují vzájemnou vazbu těchto
výnosů a nákladů.
46
2.16. Spřízněné strany
Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí:
• strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají
rozhodující nebo podstatný vliv,
• strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti,
• členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto
osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv.
Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 15.
2.17. Následné události
Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech
v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni.
V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím
skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou
zaúčtovány v účetních výkazech.
3. Dlouhodobý nehmotný majetek
(tis. Kč)
1. dubna 2014
Přírůstky /
přeúčtování
Vyřazení
31. března 2015
20 135
2 926
0
23 061
Pořizovací cena
Software
Celkem
510
2 416
2 926
0
20 645
5 342
2 926
23 061
Oprávky
Software
14 767
3 188
0
17 955
Celkem
14 767
3 188
0
17 955
Zůstatková hodnota
(tis. Kč)
5 878
5 106
1. dubna 2013
Přírůstky /
přeúčtování
Vyřazení
31. března 2014
15 882
1 468
4 253
0
20 135
3 295
4 253
510
17 350
7 548
4 253
20 645
Software
12 286
2 481
0
14 767
Celkem
12 286
2 481
0
14 767
Pořizovací cena
Software
Celkem
Oprávky
5 064
5 878
47
Účetní závěrka
4. Dlouhodobý hmotný majetek
(tis. Kč)
1. dubna 2014
Přírůstky /
přeúčtování
Vyřazení
31. března 2015
69 735
5 907
20 235
55 407
Pořizovací cena
Finanční leasing – auta
Finanční leasing – stroje
1 426
3 698
144
4 980
Operativní leasing – auta
58 882
48 994
49 970
57 906
Operativní leasing – stroje
275
0
0
275
3 356
917
1 162
3 111
Osobní automobily
3 331
614
547
3 398
Inventář
2 958
0
0
2 958
2 412
0
0
2 412
Celkem
724
0
724
0
143 099
60 130
72 782
130 447
38 633
14 373
20 235
32 771
Oprávky
Osobní automobily
Inventář
879
335
144
1 070
13 157
49 373
49 970
12 560
206
55
0
261
3 003
527
1 162
2 368
786
1 040
547
1 279
2 958
5
0
2 963
537
42
0
579
Celkem
60 159
65 750
72 058
53 851
Zůstatková hodnota před opravnou položkou
82 940
0
294
Opravné položky k majetku
48
415
82 525
76 596
121
76 475
(tis. Kč)
1. dubna 2013
Přírůstky /
přeúčtování
Vyřazení
31. března 2014
136 520
5 749
72 534
69 735
Pořizovací cena
2 236
0
810
1 426
89 124
54 294
84 536
58 882
81 224
0
80 949
275
3 356
0
0
3 356
Osobní automobily
3 048
2 784
2 501
3 331
Inventář
2 958
0
0
2 958
2 412
0
0
2 412
0
724
0
724
320 878
63 551
241 330
143 099
90 810
20 357
72 534
38 633
1 397
292
810
879
16 785
80 908
84 536
13 157
78 216
2 939
80 949
206
Celkem
Oprávky
2 506
497
0
3 003
Osobní automobily
1 305
1 982
2 501
786
Inventář
2 958
0
0
2 958
418
119
0
537
Celkem
194 395
107 094
241 330
60 159
Zůstatková hodnota před opravnou položkou
126 483
Opravné položky k majetku
1 179
125 304
82 940
42
806
415
82 525
Přírůstky oprávek zahrnují i zůstatkovou hodnotu prodaného majetku ve výši 37 895 tis. Kč (2013/14: 62 024 tis. Kč)
a zůstatkovou hodnotu odcizeného a zničeného majetku ve výši 313 tis. Kč (2013/14: 449 tis. Kč).
Společnost v hospodářském roce 2014/15 pořídila drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtovaný přímo do nákladů
ve výši 2 tis. Kč (2013/14 nepořídila žádný) a pořídila drobný dlouhodobý hmotný majetek účtovaný stejným způsobem
ve výši 362 tis. Kč (2013/14: 170 tis. Kč).
49
Účetní závěrka
5. Pohledávky
(tis. Kč)
- do splatnosti
- po splatnosti
Pohledávky z obchodních vztahů celkem
Ostatní pohledávky
- do splatnosti
31. března 2015
31. března 2014
209 509
212 889
5 715
5 427
215 224
218 316
112 095
184 192
112 095
184 192
Stát – daňové pohledávky
3 906
4 842
Dohadné účty aktivní
2 673
5 083
21
92
333 919
412 525
-9 742
-8 284
Zůstatková hodnota krátkodobých pohledávek
324 177
404 241
Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů
337 589
284 972
Ostatní pohledávky celkem
Krátkodobé poskytnuté zálohy
Krátkodobé pohledávky celkem
Opravná položka k pochybným pohledávkám
Jiné dlouhodobé pohledávky
104 147
125 317
Dlouhodobé pohledávky celkem
441 736
410 289
Opravná položka k dlouhodobým pohledávkám
-5 469
-3 250
Zůstatková hodnota dlouhodobých pohledávek
436 267
407 039
Zůstatková hodnota pohledávek celkem
760 444
811 280
Dlouhodobé a krátkodobé pohledávky z obchodního styku jsou tvořeny především pohledávkami ze smluv o spotřebitelském úvěru. Pro tyto smlouvy uzavírá Společnost se zákazníky dohodu o zajišťovacím převodu vlastnického práva.
Výše těchto pohledávek k 31. březnu 2015 činila 547 181 tis. Kč (k 31. březnu 2014: 491 619 tis. Kč).
Jiné krátkodobé a dlouhodobé pohledávky představují pohledávky z financování dealerské sítě.
Dohadné účty aktivní zahrnují především časově rozlišený úrokový výnos ze smluv produktu „Genio 50/50“ ve výši
392 tis. Kč (k 31. březnu 2014: 1 238 tis. Kč), u nichž zákazník začíná hradit splátky včetně úroků až po jednom roce trvání smlouvy. Zároveň má možnost po roce smlouvu ukončit a uhradit zbývající výši úvěru, aniž by hradil úroky.
Na očekávanou výši úroků od zákazníků, kteří využijí možnosti úvěr po roce splatit a neplatit tak úrok, Společnost tvořila
do 31. března 2013 rezervu (viz poznámka 7).
Pro zajištění pohledávek z investičních úvěrů poskytnutých dealerům značky Toyota využívá Společnost zástavního
práva na nemovitosti vlastněných těmito dealery. Výše těchto pohledávek k 31. březnu 2015 činila 106 050 tis. Kč
(k 31. březnu 2014: 118 436 tis. Kč).
Dlouhodobé pohledávky zahrnují pohledávky se splatností nad 5 let ve výši 53 738 tis. Kč
(k 31. březnu 2014: 75 114 tis. Kč), z toho 2 310 tis. Kč (k 31. březnu 2014: 2 474 tis. Kč) tvoří pohledávky z poskytnutých úvěrů a 51 428 tis. Kč (k 31. březnu 2014: 72 640 tis. Kč) pohledávky z financování dealerské sítě.
50
Změna opravné položky k pochybným pohledávkám:
(tis. Kč)
2014/15
2013/14
11 534
10 660
Tvorba opravné položky
6 043
3 584
Zrušení opravné položky
-985
-961
Počáteční zůstatek k 1. dubnu
Použití k odpisu pohledávek
-1 381
-1 749
Konečný zůstatek k 31. březnu
15 211
11 534
6. Vlastní kapitál
Vklad v celkové výši 44 000 tis. Kč byl splacen v plné výši.
Společnost je plně vlastněna společností TOYOTA FINANCIAL SERVICES (UK) plc zapsanou ve Velké Británii. Mateřskou
společností celé skupiny je Toyota Motor Corporation zapsaná v Japonsku.
Společnost se přihlásila k zákonu o obchodních korporacích jako celku (viz poznámka 1) a využila možnosti nevytvářet
povinně rezervní fond, což zároveň umožňuje zakladatelská listina Společnosti. Rezervní fond byl převeden do nerozděleného zisku minulých let. O převodu vytvořeného rezervního fondu ve výši 4 400 tis. Kč do nerozděleného zisku
minulých let rozhodl dne 28. srpna 2014 jediný společník.
Dne 19. června 2014 jediný společník schválil účetní závěrku Společnosti za rok 2013/2014 a rozhodl o rozdělení zisku
za rok 2013/2014 ve výši 2 709 tis. Kč.
7. Rezervy
(tis. Kč)
Nezasloužené úroky
Ostatní
Celkem
19
1 179
1 198
Tvorba rezerv
0
1 179
1 179
Zrušení rezerv
-6
0
-6
Použití rezerv
Počáteční zůstatek k 1. dubnu 2013
-13
-1 179
-1 192
Konečný zůstatek k 31. březnu 2014
0
1 179
1 179
Tvorba rezerv
0
1 179
1 179
Zrušení rezerv
0
0
0
Použití rezerv
0
-1 179
-1 179
Konečný zůstatek k 31. březnu 2015
0
1 179
1 179
Rezerva na nezasloužené úroky představovala předpokládanou výši časově rozlišených úroků ze smluv produktu
„Genio 50/50“, u nichž Společnost předpokládala, že se zákazník rozhodne ukončit úvěrovou smlouvu po roce trvání
a nehradit tak z daného úvěru úroky. Tyto smlouvy již nebyly v roce 2013/14 poskytovány (viz poznámka 5).
51
Účetní závěrka
8. Závazky
(tis. Kč)
Krátkodobé závazky z obchodního styku
Záporná reálná hodnota derivátů (viz poznámka 10)
Jiné krátkodobé závazky
31. března 2015
31. března 2014
19 401
25 646
3 344
3 470
5 513
6 538
28 258
35 654
150 000
150 000
685
507
Dlouhodobé závazky celkem
150 685
150 507
Krátkodobé a dlouhodobé závazky celkem
178 943
186 161
Krátkodobé závazky celkem
Dlouhodobé zápůjčky (viz poznámka 15)
Odložený daňový závazek
Výše uvedené závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají splatnost delší než 5 let.
Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné ostatní závazky po
splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím.
K 31. březnu 2015 činila celková výše závazků po splatnosti 2 001 tis. Kč (k 31. březnu 2014: 3 881 tis. Kč).
Toyota Motor Finance (Netherlands) B.V. poskytla Společnosti dlouhodobý úvěr ve výši 150 mil. Kč, který je splatný
14. srpna 2017. Výše úroků z úvěru je stanovena na základě variabilní úrokové sazby.
Společnost uzavřela dohody o úrokových swapech (poznámka 10), aby zafixovala úrokové náklady úvěrů úročených
variabilní sazbou.
9. Úvěry a ostatní půjčky
(tis. Kč)
31. března 2015
31. března 2014
Krátkodobé úvěry
130 000
130 000
Dlouhodobé úvěry – část splatná do 1 roku
400 000
0
Dlouhodobé úvěry se splatností 1 – 5 let
100 000
500 000
Úvěry celkem
630 000
630 000
Krátkodobé úvěry byly poskytnuty tuzemskými bankami.
V roce 2013/14 poskytla Sumitomo Mitsui Bank Corporation Společnosti střednědobý úvěr ve výši 200 000 tis. Kč,
který je splatný 29. ledna 2016. Výše úroků z úvěrů je stanovena na základě variabilní úrokové sazby.
V roce 2013/14 poskytla Citibank Europe plc, organizační složka Společnosti střednědobý úvěr ve výši 100 000 tis. Kč,
který je splatný 19. srpna 2015. Výše úroků z úvěru je stanovena na základě variabilní úrokové sazby.
V roce 2013/14 poskytla Citibank Europe plc, organizační složka Společnosti střednědobý úvěr ve výši 100 000 tis. Kč,
který je splatný 19. listopadu 2015. Výše úroků z úvěru je stanovena na základě variabilní úrokové sazby.
V roce 2013/14 poskytla Mizuho Bank Nederland N.V. Společnosti dlouhodobý úvěr ve výši 100 000 tis. Kč,
který je splatný 31. ledna 2017. Výše úroků z úvěrů je stanovena na základě variabilní úrokové sazby.
Úroková sazba úvěrů čerpaných v roce 2014/2015 se pohybovala v rozmezí od 0,98 % p.a. do 1,17 % p.a.
V roce 2013/2014 se tato sazba pohybovala v rozmezí od 1,02 % p.a. do 1,3 % p.a.
Úvěry poskytnuté Společnosti nejsou zajištěny. U úvěrů splatných v následujícím roce se předpokládá, že budou
refinancovány především z bankovních zdrojů.
52
10. Finanční deriváty
Deriváty mohou být rozčleněny následovně:
Fixovaná
úroková sazba (%)
Reálná hodnota
(tis. Kč)
Nominální
hodnota (tis. Kč)
Úrokové swapy
K 31. březnu 2015
0,40 –2,76
-3 344
560 000
K 31. březnu 2014
0,67 – 2,76
- 3 470
520 000
V roce 2014/15 byla změna reálné hodnoty zaúčtována jako náklad z přecenění derivátů ve výši 1 014 tis. Kč
(v roce 2013/14: 1 023 tis. Kč) a výnos z přecenění derivátů ve výši 1 140 tis. Kč (v roce 2013/14: 2 833 tis. Kč).
Realizované zisky ve výši 0 Kč (v roce 2013/14: 0 Kč) a realizované ztráty ve výši 2 879 tis. Kč
(v roce 2013/14: 3 999 tis. Kč) jsou rovněž zaúčtovány ve výnosech a nákladech z přecenění derivátů.
Reálná hodnota finančních derivátů je vykázána v položce „Ostatní pohledávky“, pokud je pro Společnost kladná,
nebo v položce „Ostatní závazky“, pokud je záporná.
Společnost má finanční deriváty, které slouží v souladu se strategií řízení rizik Společnosti jako efektivní zajišťovací
nástroj, ale nelze pro ně podle českých účetních předpisů použít zajišťovací účetnictví, protože nesplňují kritéria pro
zajišťovací účetnictví. Tyto deriváty jsou proto vykázány ve výše uvedené tabulce jako deriváty určené k obchodování.
11. Daň z příjmů
Daňový náklad lze analyzovat následovně:
(tis. Kč)
Splatná daň
Odložená daň
Doplatek daně minulých let
2014/15
2013/14
1 013
2 880
178
-1 518
44
58
1 235
1 420
2014/15
2013/14
314
4 129
- výnosy nepodléhající zdanění
-4 583
-6 282
- daňově neuznatelné náklady
8 572
5 580
- rozdíl mezi daňovými a účetními odpisy dlouhodobého majetku
1 037
11 731
-10
0
Daňový základ
5 330
15 158
Daň z příjmů právnických osob ve výši 19 %
1 013
2 880
Daňový náklad celkem
Splatná daň byla vypočítána následovně:
(tis. Kč)
Zisk před zdaněním
Úprava na daňový základ:
- poskytnutý dar
53
Účetní závěrka
Odložená daň byla vypočtena s použitím sazby daně 19 % (daňová sazba pro roky 2014 a následující).
Odloženou daňovou pohledávku (+) / závazek (-) lze analyzovat následovně:
(tis. Kč)
31. března 2015
31. března 2014
-968
-899
-7
-15
-975
-914
290
407
Odložený daňový závazek z titulu:
rozdílu účetní a daňové zůstatkové hodnoty majetku
ostatních zdanitelných přechodných rozdílů
Odložený daňový závazek celkem
Odložená daňová pohledávka z titulu:
rezerv a opravných položek
Odložená daňová pohledávka celkem
Čistý odložený daňový závazek (-)
290
407
-685
-507
12. Časové rozlišení
(tis. Kč)
31. března 2015
31. března 2014
Časové rozlišení mimořádných leasingových splátek
3 151
4 088
Časové rozlišení výnosů ze subvencí od spřízněných stran (viz poznámka 15)
4 990
1 616
292
174
Časové rozlišení výnosů z ostatních subvencí
Časové rozlišení celkem
938
920
9 371
6 798
13. Tržby
Tržby lze členit následovně:
(tis. Kč)
2014/15
2013/14
Tržby z poskytování služeb (finanční leasing)
15 520
25 290
Tržby z poskytování služeb (operativní leasing)
19 493
29 835
Přijaté úroky ze spotřebitelských úvěrů poskytnutých zákazníkům
38 220
37 552
Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku
39 425
62 654
Výnosy z provizí za zprostředkování pojištění
Prodej vlastních výrobků a služeb celkem
Jiné výnosy
Výnosy z provozní činnosti celkem
Všechny výnosy byly realizovány v tuzemsku.
54
18 466
17 710
131 124
173 041
6 496
8 959
137 620
182 000
14. Zaměstnanci
2014/15
Počet členů statutárních orgánů a ostatních členů vedení
2013/14
4
4
Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců
14
14
Počet zaměstnanců celkem
18
18
Vedení Společnosti tvoří jednatel, který je od 1. ledna 2012 odměňován za činnost statutárního orgánu a zaměstnanci
na manažerských pozicích, kteří jsou mu přímo podřízeni.
(tis. Kč)
Vedení
Ostatní
Celkem
2014/15
Mzdové náklady a odměny
4 222
7 246
11 468
Odměny členům orgánů Společnosti (viz poznámka 15)
3 517
0
3 517
Náklady na sociální zabezpečení
1 969
2 513
4 482
Ostatní sociální náklady
120
262
382
Osobní náklady celkem
9 828
10 021
19 849
2013/14
Mzdové náklady a odměny
3 700
7 463
11 163
Odměny členům orgánů Společnosti (viz poznámka 15)
3 214
0
3 214
Náklady na sociální zabezpečení
1 917
2 444
4 361
Ostatní sociální náklady
131
241
372
Osobní náklady celkem
8 962
10 148
19 110
Ostatní transakce s vedením Společnosti jsou popsány v poznámce 15 Transakce se spřízněnými stranami.
55
Účetní závěrka
15. Transakce se spřízněnými stranami
(tis. Kč)
2014/15
2013/14
2 954
2 162
Výnosy ze subvencí
TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o. (od 1. dubna 2015 pod názvem Toyota Central Europe – Czech s.r.o.)
Výnosy z poskytnutí služeb
Toyota Central Europe Kft
Toyota Financial Services Slovakia s.r.o.
Celkem
248
0
0
2 027
3 202
4 189
279
81
1 397
1 582
8
9
544
562
Nákup služeb
Toyota Kreditbank GmbH
TOYOTA FINANCIAL SERVICES (UK) plc
Toyota Financial Services Corporation
Toyota Digital Cruise Europe NV/SA
Nákladové úroky
Toyota Motor Finance (Netherlands) B.V.
1 281
1 624
Celkem
3 509
3 858
31. března 2015
31. března 2014
Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami:
(tis. Kč)
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů
544
1 333
308
0
Celkem pohledávky
852
1 333
Krátkodobé závazky z obchodních vztahů
Toyota Financial Services Corporation
5
4
0
1 531
2 964
0
150 000
150 000
4 990
1 616
161
168
158 120
153 319
Jiné závazky
Toyota Motor Finance (Netherlands) B.V. (viz poznámka 8)
Časové rozlišení výnosů ze subvencí
TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o. (viz poznámka 12)
(od 1. dubna 2015 pod názvem Toyota Central Europe – Czech s.r.o.)
Toyota Motor Finance (Netherlands) B.V.
Celkem závazky
V hospodářském roce 2014/15 měli vedoucí pracovníci k dispozici podnikové vozy v celkové pořizovací ceně
2 260 tis. Kč (v roce 2013/14: 2 260 tis. Kč).
Jednateli Společnosti byla v roce 2014/15 v rámci činnosti statutárního orgánu vyplacena odměna ve výši
3 517 tis. Kč (v 2013/14: 3 214 tis. Kč) (viz poznámka 14).
V průběhu let 2014/15 a 2013/14 nebylo poskytnuto jedinému společníku, jednateli ani řídícím pracovníkům
Společnosti žádné další plnění jak v peněžní tak ani v naturální formě.
56
16. Odměna auditorské společnosti
Celková odměna auditorské společnosti PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. za povinný audit účetní závěrky za rok
2014/2015 činila 875 tis. Kč.
17. Smluvní závazky
Společnost neměla k 31. březnu 2015 a 31. březnu 2014 žádné významné investiční přísliby ani budoucí závazky.
18. Potenciální závazky
Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti 31. březnu 2015 a 2014.
19. Přehled o peněžních tocích
Peníze a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích zahrnují:
(tis. Kč)
Pokladní hotovost a peníze na cestě
31. března 2015
31. března 2014
108
113
Účty v bankách
133 591
83 334
Peníze a peněžní ekvivalenty celkem
133 699
83 447
20. Následné události
Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. březnu 2015.
30. dubna 2015
Ing. Aleš Kamarýt
jednatel
57
Zpráva o vztazích
Zpráva o vztazích
podle ustanovení § 82 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech
(zákon o obchodních korporacích), ve znění pozdějších předpisů
jednatele společnosti
1. Ovládaná osoba
Bavorská 2662/1, 155 00 Praha 5 - Stodůlky
IČ: 654 13 261
Vedená u rejstříkového soudu v Praze, oddíl C, vložka 44764
(dále jen Společnost)
2. Rozhodné období
Tato zpráva popisuje vztahy mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými
stejnou ovládající osobou ve smyslu § 82 zákona č. 90/2012 (dále jen „osoby ve skupině“) za poslední účetní období,
tj. za období od 1. dubna 2014 do 31. března 2015 (dále jen Rozhodné období).
3. Struktura skupiny, úloha Společnosti ve skupině a způsob a prostředky ovládání
Společnost je součástí globální skupiny Toyota. Její úlohou v rámci skupiny je podpora prodejů vozů značky Toyota
a Lexus na českém trhu poskytováním širokého spektra moderních finančních služeb zákazníkům Toyota. Skupina
Toyota ovládá řadu společností zabývajících se výrobou a distribucí motorových vozidel a náhradních dílů.
Ovládající osoba:
Toyota Motor Corporation
1 Toyota-Cho
Toyota City
Aichi Prefecture 471-8571
Japonsko
Společnost Toyota Motor Corporation nepřímo ovládá Společnost prostřednictvím společnosti TOYOTA FINANCIAL
SERVICES (UK) plc, která byla v rozhodném období jediným společníkem Společnosti. Ovládání Společnosti je vykonáváno prostřednictvím valné hromady a dozorčí rady Společnosti, jejímiž členy jsou zástupci ovládající osoby.
58
Osoby ve skupině, se kterými měla Společnost v rozhodném období smluvní vztahy:
• Toyota Financial Services Corporation
• TOYOTA FINANCIAL SERVICES (UK) plc
• Toyota Kreditbank GmbH
• Toyota Motor Finance (Netherlands) B.V.
• TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o. (od 1. dubna 2015 pod názvem Toyota Central Europe – Czech s.r.o.)
• Toyota Central Europe Kft
• Toyota Digital Cruise Europe NV/SA
Úroveň ovládání těchto osob v rámci struktury skupiny Toyota znázorňuje následující diagram:
Toyota Motor Corporation
Toyota Motor Europe
Toyota Financial Services
Corporation
Toyota Motor Finance
(Netherlands) B.V.
TOYOTA MOTOR CZECH
spol. s r.o.
TOYOTA FINANCIAL
SERVICES (UK) plc
Toyota Digital Cruise
Europe NV/SA
Toyota Financial Services
Czech s.r.o.
Toyota Kreditbank GmbH
4. Vztahy mezi osobami ve skupině
4.1. Přehled smluv s osobami ve skupině a poskytnutá plnění mezi osobami ve skupině
V průběhu Rozhodného období Společnost uzavřela Faktoringovou smlouvu se společností Toyota Central Europe Kft,
jejímž předmětem je faktoring pohledávek společnosti Toyota Central Europe Kft za dealery z kupních smluv na prodej
automobilů v rámci podpory při financování prodeje automobilů na území České republiky.
Dále měla k 31. březnu 2015 Společnost následující platné smlouvy uzavřené v předchozích letech:
• Servisní smlouvu se společností Toyota Financial Services Corporation (dále jen „TFSC“) smlouvu, na jejímž základě
TFSC poskytuje Společnosti servisní podporu v oblasti financování, vztahů s bankami a investory, řízení rizik a IT.
• Servisní smlouvu se společností TOYOTA FINANCIAL SERVICES (UK) plc (dále jen „TFSUK“), na jejímž základě TFSUK
poskytuje Společnosti služby v oblasti IT a komunikačních technologií (správa, zabezpečení, síť, hostování, aplikace
a management)
• Servisní smlouvu se společností Toyota Kreditbank GmbH (dále jen „TKG“), na jejímž základě TKG poskytuje Společnosti
servisní podporu v oblasti interního auditu, řízení rizik, lidských zdrojů, marketingu, treasury a regionální koordinace
• Úvěrovou smlouvu se společností Toyota Motor Finance (Netherlands) B.V. (dále jen „TMFNL“), na základě které
Společnost čerpá úvěry k financování svých obchodních aktivit.
• Dohodu o spolupráci se společností TOYOTA MOTOR CZECH spol. s r.o., jejímž předmětem je vzájemná spolupráce
a podpora při prodeji automobilů značky Toyota a Lexus a jeho financování na území České republiky a na jejímž
základě se realizují společné prodejní a finanční kampaně.
59
Zpráva o vztazích
Dále Společnost přijala na základě panevropské smlouvy mezi poskytovatelem služby a společností TOYOTA FINANCIAL
SERVICES (UK) plc plnění od společnosti Toyota Digital Cruise Europe NV/SA spočívající v poskytování služeb datové
konektivity.
Detail k jednotlivým transakcím je uveden v poznámce 15 Transakce se spřízněnými stranami přílohy k účetní závěrce,
která je součástí této výroční zprávy.
4.2. Další právní úkony v zájmu osob ve skupině
Nebyly provedeny žádné další právní úkony v zájmu nebo na popud osob ve skupině.
4.3. Další (nerealizovaná) opatření v zájmu nebo na popud osob ve skupině
Neexistují žádná další opatření, která byla přijata (nebyla realizována) v zájmu nebo na popud osob ve skupině.
4.4. Posouzení přiměřenosti plnění a protiplnění z uskutečněných právních úkonů a škod z (nerealizovaných)
opatření, v zájmu nebo na popud osob ve skupině
Z právních úkonů uskutečněných s osobami ve skupině nebo v zájmu či na popud osob ve skupině nevznikla Společnosti
žádná újma.
4.5. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucí z členství ve skupině
Globální skupina Toyota, jež je největším světovým prodejcem automobilů, zajišťuje všem svým členům především silné
kreditní postavení, které se pozitivně odráží při jednání s obchodními partnery a umožňuje docílit příznivých podmínek
spolupráce, jejíž plody nakonec mohou ocenit klienti Společnosti.
Členství ve skupině přináší i další výhody, např. jasnou vizi, sdílení informací a zkušeností s cílem optimalizace procesů,
rozvoje informačních technologií a zkvalitnění služeb poskytovaným klientům, využívání synergií v rámci skupiny, maximální podpora členů nejen v obtížných situacích.
I přesto, že z členství ve skupině a zejména z úlohy Společnosti vyplývá omezení obchodního potenciálu na prodej vozů
značky Toyota a Lexus, Společnost hodnotí výhody členství jako převažující.
V Praze, 15. června 2015
Ing. Aleš Kamarýt
jednatel
60
Bavorská 2662/1
155 00 Praha 5 – Stodůlky
T +420 222 998 300
F +420 222 998 390
[email protected]
www.toyotafinance.cz

Výroční zpráva za fiskální rok 2015

Transkript

Podobné dokumenty

Celá tisková zpráva ke stažení

Celá tisková zpráva ke stažení

Toyota Motor Corporation

ŽÁDOST O SOUHLAS S VYPLACENÍM POJISTNÉHO PLNĚNÍ

toyota-media-35-toyota-predstavila-operativn-i-leasing-na-nov

pojištění - cloudfront.net

Company name, Additional Company name

Toyota Land Cruiser LJ70, 2.4TD, velmi pěkný offroad - Auto

ou ref: (ABC 123)

Podklady