Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015

RAJSKY
JIUOErS<Y KRAJ
URNO
oecI
stejnoPis
d
obce Z6boii . 160 00252018
ve dnech:
Piezkoum6ni bylo vykon6no na f tadu fzemnfho cblku
dne 28. dervence 2015 jako dil6i piezkoumSnl
dne 19. dubna 2016 jako konedn6 piezkoum5ni
a
L
;
oznimeni,
Piezkouman6 obdobl od 1.1.2015 do 3'l'12'2015'
Piezkoum6nivYkonali:
-kontrolorpov6ien!itzenimpiezkoum6ni:lng'l-lanaMasojldkov6
pov6ienikpiezkoum6nipodleSsd, 4zotzoo4Sb.aS4a$6 zAkonaE,.255t2o12 sb'vydal Krajskf fiad
Jihodesk6ho kraje pod 6. 2912015 dne 22'7 '2015"
Piezkoum6ni bylo vykonAno vibErovfm zpfisobem'
Pii piezkoum6ni bYli Piitomni:
Ing. V6clav
Kurz' starosta
Kv6tuSe Krejdov6 - udetnl
Piedmdt piezkoum6ni:
piedm6tem piezkoum6nihospodaienljsou oblasti hospodaienf uveden6 v $ 2 odst. 1a2zakonat"42012004sb',
posouzen6 podle hledisek uvedenlch v $ 3 tohoto zAkona'
pii
posuzov6nl jednoflivlch prdvnich 0kon0 se vychazi
tohoto 0konu,
ze zn6nl pravnfch piedpis0 platnfch ke dni uskutedn6ni
podle ustanovent g,2 odst. 3zakonae.42O]2OO4 Sb. nebyly pfedm6tem pfezkoumani odaje, na kter6 sevztahuje
povinnost mldenlivosti podle datlov6ho i6dt-,'
prov6ienl
posledni kontrolni ukon (napf, ukonden[.kontroly na mtst6 nebo vracenlvyzadanfch podklad0, ukondenl
dne
udin6n
byl
apod,)
piezkoum6ni hospodaieni
ndmitek uplatn6n5ich've'stanovisku k n6vrhu zpravy o v}isledku
19.4.2016.
A.
V,fsledek dfl6ich piezkoum6ni
A"l.
Chyby a nedostatky napraven6 v pr0b6hu dildich piezkoumAniza rok 2015
vaZn6 (usta
lv dlen6ni podle Piedm6tu
zAko
10 odst. 3
i ustanoveni $ 2 odst'
1a
odst' 2/
rozpodtovf ch Prostiedk0
piedpisl
Zdkon C, 320/2001 Sb., o finandnl kontrole, ve zndnl pozddiSich
Ustanovenl: $ 27
Charakteristika zii\tdn6 chvbv a nedostatku:
uvniti orgdnu velein6 spr6vy nebyla zaiist'na pr1bdzn6 a ndsledn6 kontrola'
Popis zjist6ne chvbv a nedostatku:
a ztrdty pfispdvkov| organi
v!'stglek .b62n6ho
Ze
hospoddfsky
byto ziiiltdno,
s @od 10) ie ale
t
t
.s.z6t
ii"
,i'
obce
zastupitelstva
Kontrolou vykazu zisku
kole ke dni 31'12'2014
95'64 K6' V usneseni
pdvkovl organizace
ve vySi 10,865,84 KC a dte usneseni zastupitelstva byl
lod ry
Popis pln6nf ooatieni:
dne
Usnesenlm ZO d,.712015 ze dne 18.9'2015 bylo zru5eno usnesenl ze
za
organizace
piisp6vkov6
11.5,2015 a bYl nov6 schv6len hospoddisk! vfsledek
rok2014 ve vf5i 10,895,64 Kd (bod d.3)'
Opatieni bvlo sPlndno: NaPraveno.
tel.: 386 72O 111,'fax:386 359 084
U Zirnnlho stadionu 195212,3V0 76 e eske Bud6jovice,
e-podatelna: posta@krajlihocesky'cz' www-kraj-jihoces'ky'cz
QtrAnke 2
Chyby a nedostatky nenapqaven6 ze v5ech dildich piezkoum Ani za rok 2015
/l
piezt<oumAni hospodaieni nebyly zjiStdny chyby a nedostatky uveden6 v ustanoveni
5 tO odst. 3 pism. c) z6kona 6'.42012004 Sb'
,Pii
i
dle
zavazne
a nedo
naprave
g
podle
ustanoveni $ 2
ustanoreni S tO odst. piSm. b) zatona 6. +ZOl200+ Sb' (v dlen6ni
odst, 1 a 2 zlkona 6^ 42012004 Sb.):
1
PoruSeni prdvnlho piedpisu:
A0s zot -
710 (S 36 odsf. 1 zdkona o 1ietnictvi)
IJstanovenf:
C1s rot bod 6.2. a 6.3.
Charakteristika ziiEtdn6 chvbv a nedostatku:
(Jzemnl celek ne1\toval k okamiiku uskute1ndnl l1etntho pftpadu.
Popis zii$t6n6 chvbv a nedostatku:
Obec uzavfela dne 4.3.2015 kupnl smlouvu mezi obct Zdboif (jako proddvaiici) a 2 fyzickymi osobami (iako
kupujlcl) o prodeji pozemku parc. i. 416/39 - truat'! travn[ porost v k.A. Zdboii u Blatn1 (odddlen z pozemku
C,416/1), vymdra 1.250 m2, kupnl cena 200,000 KC a nel1tovala o piedpisu dle Cesk6ho lietniho standardu
701 v okamiik uskuteindni 06etntho piipadu ti. v den uzavfen[ smlouvy,
2
Poru
Sen I
Zdkon
C.
prdvn I ho
p
iedp
isu :
320/2001 Sb., o finan1nl kontrole, ve zndnl pozddiSich piedpis(t
Ustanoven[: $ 26
Charakteristika zii\tdn6 chvbv a nedostatku:
Nebyta zajistdna piedbdZnd fldfcl kontrola plEtnovanych a piipravovanych operaci
Popis zji5t6n6 chybv a nedostatku:
Organiza1nt smdrnice Pravidla pro zaddvdniveiejnych zakdzek 06innd od 23.5.2012 neni aktualizovand
v souladu s novelizact zdkona 6. 137/2006 Sb,, o veiejn'ich zakdzk(tch, a to v oblasti stanoveni limitit pro
vefejn6 zakdzky mal6ho rozsahu, Veiejnou zakdzkou mal1ho rozsahu se rozumf veieind zakdzka, ieiiZ
pfedpoklddand hodnota nedosdhne v plipadd veiejn6 zakdzky na doddvky nebo veiein1 zakdzky na sluZby 2
000 OO0 KC bez dan6.z pfidan| hodnoty nebo v pfipadd vefein6 zakdzky na stavebni prdce 6 000 000 Ki bez
dand z pfidan1 hodnoty.
U Zinrnlho stadionu 195212,370 76 desk6 tsuddjovice, tel,: 386 720'111 , fax: 3'86 359 084
e-podatelna: [email protected], www.kraj'jihocesky.cz
Strdnka 3
podle ustanoveni S 1O odst.3 pism, a) zAkona 6.42012004 Sb., ktere jsou uvedeny v dlen6n,
podle ustanoveni $ 2 odst. 1 a2 uveden6ho zAkona:
1.
- piezkoumdn: Ano
Obec netvoil pen.6Znl fondy.
2.
- piezkoumdn: Ane
Obec neprovozuje podnikatelskou 6innost,
fvzickVmi osobami
- piezkoum6n: Ano
Obec neuzaviela smlouvu
tlkajlci se sdruZenlch prostiedk0,
4.
Idetnictvl
- piezkoum6n: Ano
dal6tmi prostiedky ze zahranidt poskvtnutfmi na zdkladd mezin6rodnlch smluv
- piezkoum6n: Ano
kraiir, k rozpodtfrm obci, k jinVm rozpodtrlm, ke stdtntm fond0m a k dal5im osobdm
- piezkoumdn: Ano
7,
- oiezkourndn: Ano
Obec nehospodaiis majetkem stdtu,
8.
Ustanovenls 2 odst, 2 plsm. d) stav pohled6vek a z6vazk0 a nakl6d6nis nimi
- oiezkoum6n: Ano
- piezkoumdn: Ano
Obec neuzavfela tuto smlouvu.
'10.
- oiezkoumdn: Ano',
Obec nemd zastavenli movit! a nemovitf majetek ve prosp6ch tietich osob'
11.
- ptezkoum6n: Ano
12. Ustanoveni$ 2 odst,2 ptsm. h) ridetnictvlveden6 t]zemnim celkem
- piezkoumdn: Ano
13.
- piezkoum6n: Ano
U Zirnniho stadionu 1'95212,370 76 desk6 Buddjovice, tel.: 386 720 111, fax:386 359 084
e-podatelna: [email protected], www.kraj-jihoces'ky.cz
Str6nka 4
opatieni"'
v piedchozich letech
Pln6ni
."
I
!t
I
nenl
nedostatkri
C.l.
Pii piezkoumini hospodaieni fzemniho celku v piedchozich letech
byly zji5t6ny nSsledujici chyby a nedostatky:
Charakteristika ziiStdn6 chvbv a nedostatku:
Skute1nd stavy maje{.ru a zdvazkl Izemnlho celku nebyly zjiStdny.
Popis zii5tdn6 chvbv a nedostatku:
Porovndnfm vypisu z katastru nemovitostfprokazujicl stav evidovan,! k datu 31,12.2014 kat. lzemi Zdboii u Blatn6
bylo ziiStdno,2e uzaviend zdstavnf smlouva ze dne 19.2.2001 se zatl1enymi pozemky parcela St.26/5, St. 67 a
stavbou C.p. 95 nen[ v souladu s pozemky uvedenymi v inventurnlm soupisu litu 031 Pozemky, kde je uveden
pozemek St. 26/4, kter! nenl veden v zdstavni smlouvd a chybt pozemek St. 82 na ndmZ stoji zastavend stavba
i.p.
95.
Zii5tdnV nedostatek bvl odstranEn.
N6zev opatien[:
Piijett opatlenI na ZO dne 11.5.2015
Opatieni splndno dne:
31.12.2015
Popis plndnlopatien[:
Pozemek parc. d, 2614 nenl jiZ veden v zdstavd a dle zpravy starosty obce ze dne
19,5.2015 bylo zdstavnI prAvo zf[zeno pouze na obdanskou vybavenost dp. 95 na st.82 - pozemek st.82 byljin6ho
vlastnlka a nebylo k n,5mu zfZeno zdstavni pr6vo. Zdstavnlsmlouva ze dne 19.2.2OO1skondila posledni soldtkou
dne 20.2.2016.
Opatieni bvlo splndno: Napraveno,
Charakteristika ziiStdn6 chvbv a nedostatku:
Skute1n6 stavy majetku a z1vazkl Izemnlho celku nebyly zjiSt\ny.
Popis zii5t6n6 chvby a nedostatku:
Polovl1nimvlpisu z katastru nemovitostt prokazujtctho stav k31.12.2014 a inventurnfho soupisu 1itu 021 Stavby
na St. 158, tato skutednost nen[ uvedena v inventurnim
bylo ziiStdno,2e obec vlastnf stavbu bez 6p/ie jind stavba
soupisi.r,
ZiiStdnV nedostatek bvl odstranEn.
N6zev opatien[:
Pfijetl opatienI na ZO dne 11.5.2015
Opatienl splndno dne:
31.12.2015
Popis
Udetntjednotka zaiadila stavbu bez dp. na st. 158 do inventurniho soupisu 6ctu
021 0600 pod ndzvem budova na n6iad t v ddstce 20,000 Kd ridetn im dokladem d. 1 504-000 107 ze dne 21 .4.2015,
pln6ntopatienl:
Opatieni bvlo spln6no: Napraveno.
D.
D.t,
Z6v6r z ptezkoum6ni hospodaie ni za rok 2015
Pri piezkoumf ni hospodaieni obce za rok 2015 podle S 2 a $ 3 zdkon a 6. 42O\2OO4
Sb
byly zji5t6ny chyby
a nedostatky,
kter6 nemaji z{vaZnost nedostatkir uvedenfch
v $ 10 odst. 3 pism. c) zSkona E).42012004 Sb., a to:
l.
Upozorndni na pifpadnh rizika, kterS lze dovodit ze zji5t6nfch chyb a nedostatkr,
kteri mohou mit negativni dopad na hospodaieni tizemniho celku v budoucnu:
Pii piezkoum6nl hospodaienl nebyla zji5tdna 26dnA zAvaZnA rizika, kter6 by mohla mlt negativni dopad na
D.f
hospodaienl 0zemniho celku v budoucnosti"
D.lll. Pom6rov6 ukazatele zji5t6n6 pti piezkoumSni hospodaFeni:
..,,.,..,
..,.,...,
a) podil pohleddvek na rozpodtu Uzemniho celku
,,,.,, 0 %
b) podil zAvazkilla rozpodtu 0zemnlho celku
,,,... 1,98 o/o
c) podtlzastaven6ho majetku na celkov6m majetku 0zemniho celku ...........,...,. 3,24 %
ZAboft, dne 19. dubna 20'16
. j l;;t't
rliir;ti
:_
Jm6na a podpisy kontrolor& z0dastn6nfch na piezkoumdnf
hospodafent' ',1
t,.1'i:"ij,
.,,'rii,+(l+
ll
l]
,
f1"':::*
Ing. Hana Masojidkov6
podpis kontrolora pov6ien6ho iizenlm
kontrolor pov6ien! iizen lm piezkoumdn
-
-
piezkoum6ni
i
m6 pouze charakter ndvrhu zpriwy o vfsledku piezkoumdnf hospodaieni. K zji5tdnlm uvedenlm ve zprdrv6 je
moZn6 podat pisemn6 stanovisko ve lh0t6 do'15 dn0 ode dne pievzeti zprAvy o vlisledku piezkoumani, a to
kontrolorovi pov6len6mu iizenlm piezkoumAni. Tento ndvrh se stdv6 konednlm zn6nim zprAvy okamZikem
marn6ho uplynutt lh0ty stanoven6 v $ 6 odst. 1 plsm. d) zlkona C" 42012004 Sb,, o moZnosti poddni
pisemn6ho stanoviska k dotdenlm zji5t6nim, Kontrolor pov6ien! iizenim piezkoumdni m02e
v odftvodn6ndm piipad6 stanovit lhfttu delSi.
je vyhotovena ve dvou stejnopisech, piidemZ se jeden stejnopis pieddvd zdstupci kontrolovan6ho subjektu a
druh! stejnopis se zakl6dd do piislu5n6ho spisu.
nedilnou soud6stl zprAvy je seznam piezkoumdvanfch pisemnostl uvedenfch v piiloze.
s obsahem zprdvy o vfsledku piezkoumdnl hospodaienl obce ZAboti o podtu 9 stran vdetn6 piilohy byl(a)
sezndmen(a) dne 19.4.2016 a jejistejnopis pievzal(a)dne 19,4.20'16 starosta obce Ing. Vdclav Kurz"
Starosta prohla5uje, 2e v kontrolovan6m obdobl obec:
- nehospodaiila s majetkem stdtu,
- nerudila svlm majetkem za zAvazky fyzickfch a prdvnickfch osob,
- nezastavila movit! a nemovitf majetek,
- neuzaviela sm6nnou, darovacl a smlouvu o vfpfrjdce tlkajict se nemovit6ho majetku,
- neuzaviela smlouvu o piijett nebo poskytnutl Uvdru nebo pfrjdky, smlouvu o pievzetI dluhu nebo ruditelskeho
zAvazku, smlouvu o piistoupeni kzAvazku a smlouvu o sdruZenl,
- nekoupila ani neprodala cenn6 paplry, obligace,
, neuskutednila majetkov6 vklady,
UZirnnihostadionu 195212,37076 eeske Buddjovice,tel.: 38672O1I1,fax:386359084
e-podatelna: [email protected], www.kraj-jihocesky.cz
Strdnka 6
lsm. b) z{kona e. 42012004 Sb,, povinen piijmout opatient
6 o vlsledku piezkoumdni hospodaienl a podat o tom
nejpozd6ji do 15 dntlt po projedn6nl teto zpr{vy spolu se
Uzemnf celek je d6le ve smyslu ustanovenf $ 13 odst. 2 zAkona e,. 42012004 Sb., povinen v informaclch podle
ustanovenlS 13 odst, 1 plsm,'b) tbho?zAkona uv6st lh0tu, ve kter6 pod6 pflslu5n6mu piezkoum6vajicimu orgdnu
pisemnou zpr1vu o plndnl ptijatfch opatienl a v t6to lhftt6 piisluSn6mu piezkoumdvajlclmu org6nu uvedenou
zorAvu zaslat.
Nesplndnlm t6chto povinnosti se Uzemnl celek dopustl sprdvnlho deliktu podle ustanovenl $ 14 odst. I plsm, b) a
c) z6kona 6. 42012004 Sb, a za to se uloZI 0zemnimu celku podle ustanoven[ $ 14 odst, 2 zAkona t. 42012004 Sb.
pokuta do vf5e 50.000 Kd.
lng, V6clav Kurz
starosta obce
l
3 b"rr/uro;
N6vrh rozpodtu
'
li.i;.t02015,
zveieindn na rjiednf desce a
v
podobe umozfiujict dStkovf piistup
od
27,11.2014 do
Rozpodtov6 opatieni
opatient 6.4r2ojs - schvdreno starostou obce dne 2.4,201s
-fozpolloyd
Rozpodtov;f
vfhted
Rozpodtovf vfhred na rok 2014-2018 schv6ren nazo
dne27.12.2012
Schvdlenli rozpod6t,,
'
l3j![631fo;ff:13:%X ,1?ro.E1ilr'12:o14jako
piebytkovyi, pirjmy ve vrsi 4 7be o0o Kd,
vrdaje ve vlisi
z|v azn'f ch u kazate t 0 ziizentj m o rg a n iza c im
Rozpodet na rok 2015 - sdSlenf zevazn|ho ukazatele
Zs a Ms ze dne 2.1,2015 ve
Z6vdrednf ri6et
Sta
n
'
'
ove n i
vy75i
1.050,000 Kd
za rok 2014, zveiejn6n na uiedntdesce a v podobd umo2riujici
ddlkovli piistup od 16,4. do 4,8.201s,
projedndn na ZO dne 1 1 .5.2)15
s vlrokem Oe, vynraO
Hlavnl kniha
, Za obdobl 12t2018
f nventurni soupis majetku
a zAv azkrt
PlSn
inventur
na
rok
20152e dne 18,12,2015, pilkazk provedenr inventarizace
' 19'11'2015, podpisov6
majetku az(wazkilze dne
vzory inventarizadnr t<bmiie, i,ivent"ti." i^l;i;:A;Z
rok 2015 ze dne js.1.2016,
inventurnI soupis majetku a z6vazk& ke dni el.lZ,,iOiS
Ptlloha rozvahy
. Ke dni 30.6,2015
. Ke dni 31. 12.20is
Rozvaha
r Ke dni30.6,201S
Rozvaha
. . Ke dni 31.12.2015
Udtovi rozvrh
. . Na rok 2015
Udtovli rozvrh
. Na rok 2015
V'fkaz pro hodnoceni pln6ni rozpodtu
. Ke dni 30.6,2015
Yikaz pro hodnoceni pln6ni rozpodtu
. Ke dni 31, iZ,2jis
V'fkaz zisku a ztrilty
. Ke dni 30.6.201b
V'fkaz zisku a ztrlty '
. Ke dni 31,12,2015
Y'lKaz zisku a ztrAty ziizenlch piispdvkovlch organizaci
. Ke dni 31. i2.2014
Ptiloha rozvahy
Smlouvy a dal5i materifty k piijatlim fdelovfm dotacim
smlouva
vestidni dotace v r6mci Prog.ramu oblovy venkova Jihodesk6ho
' roce
kraje v
201
nemovitosti 6,p.32 - ro (ote)' u. uysi iz.o00 Kd
(max,
70
' Vy0dtova
n6klady celkem
;tg-Li"-':l;"!,tnuo
7 rozpodtu Jihoeeskeho kraje v roce 2015 ze dne 6,1.2016 neinvesticnt
53.414,21Kd, vy?Se dotace 37.OOO Kd
Smlouvy o pievodu majetku (koup6,
pi"uoOt
frodej,
"rnen",
Kupnlsmlouva
ze
dne
4.3'2015
mezi
o.bclzab,o,ri
' prodeii pozemku parc.
fiako prodSvaiigl) a_lfyzickfmi osobami (iako kupujici)o
6. 416139 - tlylti travni porolt , *.t,.,zaoorit bLtie-i;d-d!ten pozemku
z
6,416t1),
v}imdra 1,250 m2, kupnI cena 2oo,00o Kd, prdvn[ (dinky
vktadu nastaly Jne il.g.zor s
. Z+mdr prodeje zveiejn6n od g,9, dozs.g.zo14, prodejschvdlen v Zo dne 30.g.2014
Strdnka 8
4
ii
a
I.
,:/
i
tJhrada - vfpis z ridtu KB a.s, elekkdnick! d.58
ze dne 13.4.2015, ddstka 200.000 Kd, 0d. doktao
d. 1s-801-oo21o
d, 1503-000056 ze dne'13.3.2015
0143300078471001
ze dne 25.5.2015 mezi obci ZAboyi
) - piipojka STL na pozemku parc,d.1035 v k.0. Zitboii
Dokumentace k veiej nf m zaklzk{m
Velejn6 zakAzka mal6ho rozsahu "Oprava mlstnl komunikace "Mal6 KuS" - dle vnitini smernice do dastkv
100,000 Kd bez DPH iozhoduje starosta obce
ZO ze dne 11.5,2015 bod d.11 - schvaluje v bod6 d. 11 R0zn6 n6vrh na opravu pozemnI komunikace pies
hrAz rybnlka Mald KuS ve vfsi 47 ,947,20 Kd bez DpH.
Dodavatel: SluZby mechanizace zemnlpr6ce, Blatnd
FD 6, 10412015 ze dne 16.9.2015, za opravu povrchu MK MalS KuS k.ri. ZAboYi, d6stka 58,016,20 Kd
(d6stka bez DPH 47,947,20 Ke)
Piedpis - rid, doklad d. 1509-000066 ze dne21.9.2015
Uhrada - vfpis z tittu KB elektronickyi obrat ze dne 21.9,2015, ddstka 58,0'16,20 Kd, udetni doklad
.
.
.
.
.
.
d.15-801-00521
lnformace o
piijatich opatienich (zitk.
42012004 Sb., 320t2001Sb., apod.)
. Piijetlopatienik ndprav6 zjist6nfch chyb a nedostatk0 - dorudeno na KU dne 19.b.20'15
Vnitini piedpis a smErnice
. Organizadnf smErnice Pravidla pro zaddvdni veiejnfch zaklzek Udinnd od 23.8.20i2
Vnitini piedpis a smdrnice
. Vnitintsmdrnice - ocendnI re6lnou hodnotou majetku urden6ho k prodeji
Vnitini piedpis a sm6rnice
. VnitinI smdrnice obce Zdhoii - povdienI ZO ze dne 27.5.2013 pro starostu obce k provdd6ni rozpodtovlch
opatienl
ledky kontrol ziizen! ch orga n izaci
. ZApis o provedenI finandnf kontroly v ZS ZaOofl ze dne 11.12,2015
ZApisy z jedndni zastupitelstva vdetnd usneseni
, ZApis ze ZO ze dne 17.12.2014 - schv6lenl rozpodtu na rok2015
. Zdpis zeZO ze dne 11.5.2015 - projedndnizdv6re6n6ho tjdtu za rok2014, schvitleni rjdetni z6v6rkv za rok
2014, schv6lenlvlsledku hospodaienlpiispdvkov6 organizace MS a ZS ve v575i '10,865,84 Kd
Zirpisy z jedn6ni zastupitelstva vdetnd usneseni
' ZApiszeZO ze_dne 18,9.2015 (usnesenI e,72015 - bod d,3)- schvdlenihospod, vfsledku pO zarok20j4
Zpriuy o plndnl piijatfch opatienl (2Ak,420t2004 Sb,, 32OI2OO1Sb., apod.)
. ZprAva o plndni ptijatlich opatienido$la na KU dne 19.5,2015
Vyis
Strinka 9