e) Zpráva auditora a pro-forma zahajovací rozvaha k 1. lednu 2015

e) Zpráva auditora a pro-forma zahajovací rozvaha k 1. lednu 2015

Prazska teplarenska a.s.
Zprava auditora
a pro-forma zahajovaci rozvaha
k 1. lednu 2015
KPMG Ceska republika Audit, s.r.o.
Pobre~nr 648/1 a
186 00 Praha 8
c'.:eska republika
Telephone +420 222 123 11 1
Fax
+420 222 123 100
www.kpmg.cz
Internet
Zprava nezavisleho auditora pro akcionare spolecnosti
Prazs ka teplarenska a.s. 0 overeni pro-forma zahajovaci
rozvahy
Provedlij sme audit pri lol.ene zahajovacf rozvahy k I . lednu 2015 a komentare k teto za hajovacf
rozvaze (dale jen ,,pro-fo rma zahajovacf rozvaha") spo lecnosti Prazska teplarenska a.s.,
scstavene za predpokl adu schva lcnf a zapsanf rozdelenf odstepenfm spolecnosti Prazska
tcplaren ska a.s. (rozdelovana spolecnost, ktera neza nika) se vzn ikem nove spo lecnos ti PT Rea l
Estate, a.s. (nastupni cka spo lecnost) k rozhodnemu dni I. ledna 2015 (dale jen ,,rozdelenf
odstepen fm") v sou ladu se za konem c. 125/2008 Sb., o premenach obchod nfch spo lecnostf a
druzstev. U daj e o spo lecnosti Prazska tepli1re11ska a.s. jsou uvedeny v bode I komentare k teto
pro-forma za haj ova cf rozvaze.
Odpovednust sta/11/cirniho orgcinu licetni jednotky za pro-Jonna zahajovaci roz valw
Statut arnf orga n spo lecnosti Prazska tepl i1renska a.s. je odpovedny za sestavenf pro-forma
zahajovacf rozvahy, ktera podi1va verny a pocti vy obraz v sou ladu s ceskym i (1cetn fm i preclpi sy
apl ikovany m i v kontextu prf slu snych ustanoven f zakona c . 125/2008 Sb. o premenach
obchoclnfch spolecnostf a clru zstev, a za takovy vnitrnf kontrolnf system, ktery povafoj e za
nezbytn)' pro sestaven f pro-form a zahaj ovacf rozva hy tak, aby neobsahova la vyznamne
ncspravnosti zpl'1sobene podvodem ncbo chybou .
Odpovednost auditora
asi oclpoved nostf je vyjadr it na zak lade pro vedeneho auditu vyrok k teto pro-forma zahaj ovac f
rozvaze. Audi tj sme proved Ii v soulad u se zakonem o aucl itorech , M ezinarod nfm i auditorsky mi
standardy a souv isejfcfmi aplikacnfmi dolozkami Komory aud itorl'1Ceske repu bliky . V souladu
s tcmito prcdpisy j sme povinni dod rfova t ct ickc pofad avky a naplanovat a provcst aud i t tak,
abychom zfskal i primerenou j istotu, ze pro-forma zahaj ovac f rozvaha neobsahuje vyznamne
ncspravnosti .
A udit zah rnuj e proveclen f auditorskych postupl'1, j ej ic hz cf lem j e z fskat dl'1kaznf inform ace
o castkach a skutecnostech uvedenych v pro-form a zahaj ovacf rozvaze. V yber auditorskych
postu pl'1zav isf na (1sudku auditora , vcetne vyhod nocenf ri zik, ze pro-forma za hajovac f rozvaha
obsahuj e v)1zna mne nespra vnos ti zpC1sobene podvodem nebo chybou. Pri vyhod nocovan f techto
ri zik auditor posoud f vnitrnf kontrolnf sy stem, kter)' je relevantnf pro sestavenf pro-forma
zahajovacf rozva hy podavajfc f verny a pocti vy obraz. Cf lem tohoto posouzenf j e navrhnout
vhodne auditorske postupy, n iko li vyjadri t se k (1c innosti vnitrnfho kontrolnfh o systemu i'1cetnf
j cdnotky. Audit tez zahrnuj e posouzenf vhodnosti pouzitych i'1cetnfch metod, pr imerenosti
(1ce tnfc h odhadl'1 provedeny ch vecl en fm i posouzen f ce lkove prezentace pro- forma za hajovacf
rozvahy .
.J smc presveclceni, Ze zfskane dl'1kaznf in formacc poskytuj f dostatecny a vhodny za k lacl pro
vyjaclrenf naseho v)1roku.
Obchodnl re1st11k vedo,,Y
M6stskym soudem v Praze
oddll C. vlo!ka 241 85.
KPMG CeskA republ1ka Audit, s.r o .. a Czech hmlled liability co mpany and
a member hrm of lhe KPMG network of lfldependent member firms aff1hated
wuh KPMG Interna tional Cooperauve ('KPM G lnternat1onan. a Sw'iss enttty.
IC 49619 187
DIC CZ699001996
l~)lmk
auditoro
Pod le naseho nazoru pro-forma zahaj ovaci rozvaha podava vern)1a pocti vy obraz aktiv a pas iv
spo lecnosti Prazska teplarenska a.s. k I. lednu 2015 v souladu s cesky mi ucetn imi predpisy
apli kovanym i v kontextu prislusnych ustan oveni z{1kona c. 125/2008 Sb. o prem enach
obchodnich spolec nosti a dru zs tev.
'Ldtlraznen; sk111ecnost i
Upozori1uj eme na skutec nosl uvedenou v bode I komentare k pro-forma zahaj ovaci rozvaze,
kde je vysvet leno, Ze tato pro-forma zahajovaci rozvaha spolecnost i Prazska tep laren ska a.s.
by la sestavena na za kl adc predpok ladu, ze rozde leni odstepenfm bude schvaleno a za psano do
obc hodnfh o rejstr-ik u. Pokud by neby lo toto rozdeleni odstepenim schva leno a zapsano do
obchodnfho rej striku, pri lo:Zena pro- forma za hajovaci rozvaha nebude platna a spolecnost
Pra zsk{1teplarenska a.s. prevezme jako pocatecni zL1statky k I. lecln u 20 I 5 zL1statky z pro-form a
zahajovaci rozvahy sestavene k I. led nu 20 I 5 na zak lade projektu rozdeleni odstepenim
sloucenim ze dne 19. t'111ora 20 I 5, ktere bylo schvaleno va lnou hro madou rozde lovane
spolccnosti dne 27 . brezna 2015 a zapsano do obchodniho rej striku dne I. kvetna 2015. Toto
zcl t°1raz11enf sk utec nosti neprecl stavuje vyhraclu .
V Praze, dne 20. srpna 2015
tt;i;6
£t~/
~k Ad7'
repu~a
KPMG Ceska
Evidencni cis lo 71
A udit, s.r.o.
Jw(~
I ng. Petr Skocla
Partner
Ev iclencni cis lo 1842
PRO-FORMA ZAHAJOVACi ROZVAHA
v plnem rozsahu
k 1. lednu 2015
( v tisicich Kc )
Obchodni firma a sidle
ldentifikacni cislo
.:mn.?.g.o.....................................
AKTIVA
Oznae.
;ad.
1. 1. 2015
Brutto
b
a
c
7 820 564
003
15 059 651
-8 200 938
6858713
004
486 965
- 416 125
70 840
10 426
A.
Pohledavky za upsany ziiktadni kapitiil
002
B.
Dlouhodoby m ajetek (i'.04+13+23)
Dlouhodoby nehmotny majetek (;.05 az 12)
2. Nehmotne vysledky vyzkumu a vyvoje
006
007
420 176
- 409 750
4. Ocenitelna prava
008
1 247
-1 247
5. Goodwill
009
6. Jiny dlouhodoby nehmotny majetek
010
63 675
- 5 128
7. Nedokonceny dlouhodoby nehmotny majetek
011
1 867
8. Poskytnute zalohy na dlouhodoby nehmotny majetek
012
Olouhodoby hmotny majetek (;.14 az 22)
B.11.1. Pozemky
2. Stavby
3
. s~n:iostatne hmotne movite veci a soubory hmotnych movitych
vec1
013
12 850641
58 547
1 867
-7 781 791
5 068 850
014
453 634
- 2 038
451 596
015
7 849 677
-4 228 626
3 621 051
016
4 476 822
-3 551 127
925 695
4. Pestitelske celky trvalych porostu
017
5. Dospela zvffata a jejich skupiny
018
6. Jiny dlouhodoby hmotny majetek
019
331
331
67 812
2 365
7. Nedokonceny dlouhodoby hmotny majetek
8.111.
005
3. Software
B.11.
3
-8 216 042
001
B.1.1. Zfrzovaci vydaje
2
Netto
16 036 606
AKTIVA CELKEM (i'.02+03+31+63)
B.I.
1
Korekce
020
67 812
8. Poskytnute zalohy na dlouhodoby hmotny majetek
021
2 365
9. Oceiiovaci rozdil k nabytemu majetku
022
Dlouhodoby financni majetek (r24 az 30)
8 .111.1 . Podily - ovladana osoba
023
1 722 045
024
1683 618
2. Podily v ucetnich jednotkach pod podstatnym vlivem
025
3. Ostatni dlouhodobe cenne papiry a podily
026
3 022
Zapujcky a uvery - ovladana nebo ovladajici osoba. podstatny
4.
vliv
027
35 405
5. Jiny dlouhodoby financni majetek
028
6. Pofrzovany dlouhodoby financni majetek
029
7. Poskytnute zalohy na dlouhodoby financni majetek
030
- 3 022
1 719 023
1683618
- 3 022
35 405
Prazska teplarenska
a.s.
Pro-forma zahajovaci rozvaha
k 1. lednu 2015
Oznac.
AKTI VA
rad.
a
b
c
1 . 1. 2015
Brutto
c.
C.I.
3
031
972 847
-15 104
957 743
9 262
- 534
8 728
033
4 559
-
4 025
4 703
4 703
039
22 655
22 655
040
565
565
22 090
22 090
2. Nedokoncena vyroba a polotovary
034
3. Vyrobky
035
4. Mlada a ostatni zviiata a jejich skupiny
036
5. Zbozi
037
6. Poskytnute zalohy na zasoby
038
Dlouhodobe pohledavky (i.40 az 47)
2. Pohledavky • ovladana nebo ovladajici osoba
041
3 Pohledavky - podstatny vliv
042
4. Pohledavky za spolecniky
043
5. Dlouhodobe poskytnute zalohy
044
6. Dohadne ucty aktivni
045
7. Jine pohledavky
046
8. Odlozena daiiova pohledavka
047
Kratkodobe pohledavky (l.49 az 57)
534
048
537 545
• 14 570
522 975
049
311 481
- 13 883
297 598
50 000
50 000
664
664
93 582
2. Pohledavky • ovladana nebo ovladajici osoba
050
3. Pohledavky • podstatny vliv
051
4. Pohledavky za spolecniky
052
5. Socialni zabezpeceni a zdravotni pojisteni
053
6. Stat. dariove pohledavky
054
93 582
7. Kratkodobe poskytnute zalohy
055
22 963
22 963
8. Dohadne ucty aktivni
056
20 396
20 396
9. Jine pohledavky
057
38 459
058
403 385
059
1 121
1 121
060
402 264
402 264
Kratkodoby financni majetek (r.59 az 62)
C.IV.1. Penize
2. Ucty v bankach
0.1.
Netto
032
C.111. 1. Pohledavky z obchodnich vztahu
C.IV.
2
Obezna aktiva (r.32+39+48+58)
C.11.1 . Pohledavky z obchodnich vztahu
C.111.
Korekce
Zasoby (i.33 az 38)
C.1.1 . Material
C.11.
1
3. Kratkodobe cenne papiry a podily
061
4. Poiizovany kratkodoby financni majetek
062
Casove rozliseni (r.64+65+66)
0 .1.1. Naklady piistich obdobi
- 687
37 772
403 385
063
4 108
4108
064
3 690
3 690
418
418
2. Komplexni naklady piistich obdobi
065
3. Piijmy pristich obdobi
066
Prazska teplarenska
a.s.
Pro-forma zahajovaci rozvaha
k 1. lednu 2015
PA SI VA
Oznac.
a
b
A.
A.I.
c
5
PASIVA CELKEM (i'.68+89+122)
067
7 820 564
068
6 494 772
Zakladni kapital (i'.70+71+72)
069
4 139 958
070
4 139 958
2. Vlastni akcie a vlastni obchodni podily (·)
071
3. Zmeny zakladniho kapitalu
072
Kapitalove fondy (i'.74 az 79)
A.II.
A.11.1 . Aiio
073
075
3. Ocei\ovaci rozdily z pi'ecenen i majetku a zavazku
076
Ocei\ovaci rozdily z preceneni pi'i premenach obchodnich
· korporaci
078
6. Rozdily z oceneni pri premenach obchodnich korporaci
079
A.111.1 . Rezervni fond
2. Statutarni a ostatni fondy
Vysledek hospodai'eni minulych let (1.84+85+86)
A.IV.1. Nerozdeleny zisk minulych let
51 437
077
5. Rozdily z premen obchodnich korporaci
Fondy ze zisku (r.81+82)
51 437
074
2. Ostatni kapitalove fondy
4
A.IV.
1.1. 2015
Vlastni kapital (i'.69+73+80+83+87+88)
A.1.1. Zakladni kapital
A.Ill.
rad.
080
835 135
081
829 575
082
5 560
083
1 468 242
084
1 468 242
2. Neuhrazena ztrata minulych let
085
3. Jiny vysledek hospodai'eni minulych let
086
A.V. 1. Vysledek hospodai'eni bezneho ucetniho obdobi (+/·)
087
A.V.2. Rozhodnuto o zalohach na vyplatu podilu na zisku (.)
088
Cizi zdroje (i'.90+95+106+118)
089
1 289 705
Rezervy (1.91 az 94)
090
21 866
B.1.1. Rezervy podle zvlastnich pravnich pi'edpisu
091
17 160
2. Rezerva na duchody a podobne zavazky
092
3. Rezerva na dai\ z pi'ijmu
093
4. Ostatni rezervy
094
4 706
095
466 698
B.
B.I.
B.11.
Dlouhodobe zavazky (1.96 az 105)
B .11 .1. Zavazky z obchodnich vztahu
096
2. Zavazky • ovladana nebo ovladajici osoba
097
3. Zavazky • podstatny vliv
098
4. Zavazky ke spolecnikum
099
5. Dlouhodobe pi'ijate zalohy
100
6. Vydane dluhopisy
101
7. Dlouhodobe smenky k uhrade
102
8. Dohadne ucty pasivni
103
9. Jine zavazky
104
10. Odloieny dai\ovy zavazek
105
466 698
Prazska teplarenska
a.s.
Pro-forma zahajovaci rozvaha
k1 . lednu2015
Oznac.
PA S I VA
a
B.111.
b
Kratkodobe zavazky (i'. 107 az 117)
B.111.1 . Zavazky z obchodnich vztahu
ract.
1. 1. 2015
c
5
106
601141
107
411 566
2. Zavazky - ovladana nebo ovladajici osoba
108
3. Zavazky - podstatny vliv
109
4. Zavazky ke spolecnikum
110
5. Zavazky k zamestnancum
111
6. Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni
112
9 095
7. Stat - dariove zavazky a dotace
113
43 255
8. Kratkodobe pnjate zalohy
114
9 599
9. Vydane dluhopisy
115
10. Dohadne ucty pasivni
116
204 326
11 . Jine zavazky
117
103 924
B.IV.
Bankovni uvery a vypomoci (i'.119 az 121)
118
B.IV.1. Bankovni uvery dlouhodobe
119
2. Kratkodobe bankovni uvery
120
3. Kratkodobe financni vypomoci
121
C.I.
19 356
Casove rozliseni (i'.123+124)
122
36 087
C.1.1. Vydaje priStich obdobi
123
8 287
2. vynosy pristich obdobi
124
27 800
Prazska teplarenska a.s.
Komentar k pro-forma zahajovad rozvaze
K 1. lednu 2015
(v tisfcfch Kc)
1. Charakteristika spolecnosti, sestaveni pro-forma zahajovad rozvahy
Rozdelenf spolecnosti
Spolecnost Prazska teplarenska a.s., se sfd lem Praha 7, Partyzanska 1/7, PSC 170 00, Ceska
republika, ICO: 45273600 (dale take ,, rozdelovana spolecnost"), jejfmiz akcionari jsou s 50,58%
podflem NPTH, a.s., se sidlem Opatovice nad Labem - Pardubice 2, PSC 53213, dale pak s 47,42%
podflem Prazska teplarenska Hold ing a.s., se sfdlem Praha 7, Partyzanska 1, PSC 17000, a s 2%
podflem ostatnf minoritni akcionari, se rozd eluje. Rozdelenf je provadeno v souladu
s ustanovenim § 243 odst. 1 pfsm . b) bod 1 zakona c. 125/2008 Sb., o premenach obchodnich
spoleenosti a druzstev, ve znenf pozdejsich predpisu (da le jen ,,Zakon o premenach"),
tj. rozdeleni odstepenfm se vznikem nave spolecnosti.
Duvody a podmfnky pfemeny- rozdelenf odstepenfm se vznikem nove spolecnosti
Ekonomickym duvodem rozde leni spolecnosti Prazska teplarenska je odde leni Cinnosti
souvisejicich s rozvojem nemovitostf provadenych spo lecnostm i RPC, a.s.; Novy Veleslavin, a.s.;
Pod Juliskou, a.s.; Nova lnva lidovna, a.s.; Michelsky trojuhelnik, a.s.; Nave Modi'any, a.s.;
PT Properties I, a.s.; PT Properties 11, a.s.; PT Properties 111, a.s.; PT Properties IV, a.s. mimo
skupinu rozdelovane spolecnosti, a to do nave vznikajfci nastupnicke spolecnosti PT Real Estate,
a.s. (dale jen ,,PTRE"). Dojde tak k vyclenen f prevafoe casti aktivit, jez nesouvisejf s vyrobou a
distribuci tepla, do samostatne skupiny spolecnostf nepodlehajfci regulaci v oblasti teplarenstvf.
Jmenf prechazejicf na nave vznikajfci PTRE predstavujf akcie vlastnene rozde lovanou spolecnostf
vydane spolecnostmi RPC, a.s.; Novy Veleslavfn, a.s.; Pod Juliskou, a.s.; Nova lnvalidovna, a.s.;
Michelsky troju helnfk, a.s.; Nave Modrany, a.s.; PT Properties I, a.s.; PT Properties II, a.s.;
PT Properties Ill, a.s.; PT Properties IV, a.s.
Pravnf dusledky planovaneho rozdeleni rozdelovane spolecnosti se vznikem nave obchodnf
spo lecnosti PTRE spocivajf v prechodu vyclenene (odstepovane) casti jmenf ro zdelovane
spoleenosti na nave vzniklou obchodni spo lecnost, jakozto nastupnickou spolecnost PTRE. Tyto
pravnf dusledky ro zdelen i se vznikem nave spoleenosti, stejne tak jako vzn ik nastupnicke
spolecnosti, nastanou ke dni zapisu rozd elenf do obchodnfho rejstrfku .
Rozhodny den
Ro zhod nym dnem pro rozde lenf od stepenim je 1. leden 2015, k tomuto dni byla sestavena
pro-forma zahajovaci rozvaha.
Pro-forma zahajovacf rozvaha
Pro-forma zahajovaci rozvaha rozdelovane spolecnosti Prazska teplarenska a.s. byla sestavena
v souladu s projektem rozdelenf odstepenim a na zaklade predpokladu, fo dojde k zapisu
rozdeleni odstepenim do obchodnfho rej strfku. Pokud by toto rozde lenf nebylo zapsano do
obchodniho rejstrfku, prilofona pro-forma zahajovaci rozvaha nebude platna a spoleenost
Prazska teplarenska a.s. prevezme j ako pocat ecnf zustatky k 1. led nu 2015 zustatky ze zahaj ovaci
rozvahy sestavene na zaklade projektu ro zdelenf odstepen fm slouce nfm ze dne 19. unora 2015,
ktere bylo schvaleno valnou hromadou rozdelovane spolecnosti dne 27. brezna 2015 a zapsano
do obchodnfho rejstrfku dne 1. kvetna 2015.
Stranka 1 z s
Prazska teplarenska a.s.
Komentar k pro-forma zahajovaci rozvaze
K 1. lednu 2015
(v tisicich Kc)
Vlastnfci spolecnosti
Akcionari rozdelovane spolecnosti Prazska teplarenska jsou :
NPTH, a.s.
50,58 %
Prazska teplarenska Holding a.s.
47,42 %
Ostatni
2,00%
Sfdlo spolecnosti
Partyzanska 1/7, 170 00 Praha 7, Ceska republika
ldentifikacnf Cfslo
45273600
Clenove pfedstavenstva a dozorcf rady
Pfedstavenstvo
DozorCf rada
JU Dr. Daniel Kretfnsky- predseda
Ph Dr. rubom lr Focko - mfstopredseda
Ing. Tomas Mareeek - clen
Ing. David Onderek - clen
JU Dr. Radmila Kleslova - clen
Mgr. Marek Spumy- mfstopredseda
JU Dr. Petr Lachn it - clen
Daniel Kajpr - clen
Mgr. Hana Krejci, Ph .D. - clen
Otakar Jefok- clen
Tatana Malcova - clen
Stranka 2 z s
Prazska teplarenska a.s.
Komentai' k pro-forma zahajovad rozvaze
K 1.
lednu 2015
(v tisfcfch Kc)
2. Pre hied operacf provedenych v souvislosti s premenou
a) Vychozf hodnoty
Vzhledem k tomu, 2e rozdelovana spolecnost prosla premenou na zaklade projektu rozdelenf
odstepenf m sloucenfm ze dne 19. unora 2015, schvaleneho va lnou hromadou rozdelovane
spoleenosti dne 27. brezna 2015 s rozhodnym dnem 1. ledna 2015, jsou vychozfmi hodnotami
pro rozdelenf odstepenfm hodnoty ze zahajovad rozvahy schvalene v souvislosti s j iz
realizovanou premenou, ktera byla zapsana do obchodnfho rejstrfku dne 1. kvetna 2015.
b) Precenenf jmeni
V souvislosti s rozdelenfm odstepenfm se vznikem nove nastupnicke spo lecnosti PTRE popsanym
vyse v bode 1, byla cast jmenf, ktera ma byt v ramci projektu premeny odstepena do PTRE,
ocenena znalcem v souladu s ustanovenfm § 253 odst. 2 Zakona o premenach . Precenenf tohoto
majetku (akcie vlastnene rozdelovanou spolecnostf vydane spolecnostmi RPC, a.s.; Novy
Veleslavfn, a.s.; Pod Juliskou, a.s.; Nova lnva lidovna, a.s.; Michelsky trojuhelnfk, a.s.; Nave
Modrany, a.s.; PT Properties I, a.s.; PT Properties II, a.s.; PT Properties Ill, a.s.;
PT Properties IV, a.s.) bylo zachyceno v pro-forma zahajovad rozvaze PTRE. Ostatni polozky
majetku a zavazku zahrnute v pro-forma zahajovad rozvaze rozdelovane spoleenosti nebyly
k rozhodnemu dni premeny preceneny.
c)
Upravy vlastniho kapitalu
Zakladnf kapita l rozdelovane spoleenosti Prazska teplarenska a.s. ve vysi 4 139 958 tis. Kc je pine
splacen a je tvoren 4 139 958 ks akcif na jmeno v zaknihovane podobe ve jmenovite hodnote
kazde akcie 1 tis. Kc.
K datu sestavenf zahajovad rozvahy rozdelovane spoleenosti Prazska teplarenska a.s. cinf
nerozdeleny zisk 1 505 242 tis. Kc, z nehoz se 37 ooo tis. Kc prevadf na PTRE.
Prazska
teplarenska a.s.
vychozf hodnoty
PT Real Estate,
a.s.
Zahajovacf
rozvaha
k 1. 1. 2015
Zakladnf kapital
Ostatnf kapitalove fondy
Kapitalove fondy celkem
Rezervnf fond
Statutarnf a ostatnf fondy
Fondy ze zisku celkem
Nerozdeleny zisk minulych let
Prazska
tepla re nska a .s.
k 1. 1. 2015
4 139 958
4139 958
51437
51437
51437
51437
829 575
829 575
5 560
5 560
835135
835135
1505 242
37 000
1468 242
6 531 772
37 000
6 494 772
Vysledek hospodafeni befneho
ucetnfho obdobf
Vlastnf kapital celkem
Stranka 3 z
s
Prazska teplarenska a.s.
Komentar k pro-forma zahajovad rozvaze
K 1. lednu 2015
(v tisidch Kc)
2.
Pre hied operad provedenych v souvislosti s premenou (pokrafovanl)
d) Prehled o upravach jednotlivych polozek majetku a zavazku
Prazska
teplarenska a.s.
Vychozf hodnoty
PT Real Estate, a.s.
k 1.1.201S
Pra faka teplarenska
a.s.
Zahajovacf rozvaha
k 1.1.201S
Dlouhodoby majetek
Software
10 426
10 426
S8 S47
S8 S47
1867
1867
4Sl S96
3 621 OSl
4Sl S96
3 621 OSl
92S 69S
92S 69S
331
331
67 812
67 812
2 36S
2 36S
Ocenitelna prava
Jiny dlouhodoby nehmotny
majetek
Nedokonceny dlouhodoby
nehmotny majetek
Poskytnute zalohy na dlouhodoby
nehmotny majetek
Pozemky
Stavby
Samostatne hmotne movite veci a
soubory hmotnych movitych veer
Jiny dlouhodoby hmotny majetek
Nedokonceny dlouhodoby hmotny
majetek
Poskytnute zalohy na dlouhodoby
hmotny majetek
Podfly- ovladana osoba
1720618
37 000
1683 618
Ostatnf dlouhodobe cenne papfry
Zapujcky a uvery -ovladana nebo
ovladajfcf osoba, podstatny vliv
3S 40S
3S 40S
402S
4 703
4 02S
4 703
S6S
S6S
22 090
22 090
297 598
297 S98
so 000
so 000
664
93 S82
22 963
20 396
37 772
1121
402 264
3 690
418
664
93 S82
22 963
20 396
37 772
1121
402 264
3 690
418
Obeina aktiva
Material
Nedokoncena vyroba a polotovary
Dlouhodobe pohledavky
z obchodnich vztahu
Dlouhodobe poskytnute zalohy
Kratkodobe pohledavky
z obchodnfch vztahu
Pohledavky - ovladajfcf nebo
ovladana osoba
Pohledavky za spoleenfky
Stat - dai\ove pohledavky
Kratkodobe poskytnute zalohy
Dohadne ucty aktivnf
Jine pohledavky
Penfze
Ucty v ba nkach
Naklady prfstic h obdobf
Prfjmy prfstfch obdobf
Stranka 4 z s
Prazska teplarenska a.s.
Komentai' k pro-forma zahajovaci rozvaze
K 1. lednu 2015
(v tisfcich Kc)
2.
Prehled operacf provedenych v souvislosti s premenou (pokraeovani)
e) Prehled o upravach jednotlivych polozek majetku a zavazku (pokraeovani)
Prazska
teplarenska a.s.
Vychozf hodnoty
PT Rea I Estate, a .s.
k 1.1.2015
Prazska
teplarenska a.s.
Zahajovacf rozvaha
k 1.1.2015
Zavazky
Rezervy podle zvlastnfch predpisu
Ostatnf rezervy
Odlozeny danovy zavazek
Zavazky z obchodnfch vztahu
Zavazky k zamestnancum
Zavazky ze socialnfho zabezpecenf a
zdravotnfho pojistenf
Stat - danove zavazky a dotace
Kratkodobe prijate zalohy
Dohadne ucty pasivnf
Jine zavazky
V'{daje pi'fstfch obdobf
Vynosy prfstfch obdobf
17160
4 706
466 698
411586
19 356
17160
4 706
466 698
411586
19 356
9 095
9 095
43 255
9 599
204 326
103 924
8 287
27 800
43 255
9 599
204 326
103 924
8 287
27 800
3. Nasledne udalosti
5 vyjimkou informaci uvedenych vyse v bode 1 nedoslo do data sestaveni pro-forma zahajovaci
rozvahy k zadnym uda lostem, ktere by mely vyznamny dopad na pro-fo rm a za hajovaci rozvahu
sestavenou k 1. lednu 2015.
Sestaveno dne:
20. srpna 2015
Podpis statutarniho organu
mistopredseda predstavenstva
p/lhl
d
;;.,,,.,/(
Ing. David Onderek
clen predstavenstva
Stranka s z s
Ing. Tomas Marecek
clen predstavenstva