Souhrnná zpráva

TESLA KARL N, a.s. – v ro n zpr va za rok 2011
INFORMACE ZVE EJ OVAN DLE Z KONA O PODNIK N NA
KAPIT LOV M TRHU:
Struktura vlastn ho kapit lu emitenta k 31.12.2011 (tis. K )
Vlastn kapit l celkem
466 931
Z kladn kapit l
588 575
Fond z p ecen n
79 855
Z konn rezervn fond
1 773
V sledek hospoda en minul ch let
-206 657
V sledek hospoda en b n ho obdob
3 385
Vlastn kapit l akciov spole nosti TESLA KARL N, a.s. dos hl ke konci roku 2011 hodnoty 466 931
tis.K . Tvo jej tyto z kladn polo ky: z kladn kapit l, kapit lov fondy, fondy tvo en ze zisku a
v sledky hospoda en .
Z kladn kapit l spole nosti zapsan v obchodn m rejst ku in 588 575 000,- K a je rozd len na
588 575 kmenov ch akci na majitele o nomin ln hodnot 1000,- K za akcii. Akcie jsou vyd ny
v zaknihovan podob a jsou k tovan m astnick m cenn m pap rem. V echny akcie spole nosti jsou
p ijaty k obchodov n . Cenn pap ry spole nosti nejsou p ijaty k obchodov n na zahrani n ch ve ejn ch
dn cenn pap ry nep ijat k obchodov n na regulovan m trhu se s dlem
trz ch. Emitent nem
v lensk m st t Evropsk unie.
Fond z p ecen n majetku vznik p i p ecen n pozemk a budov a ke konci roku 2010 dosahuje v e 79
855 tis. K . Tvo jej fond z p ecen n pozemk ve v i 74 931 tis. K , fond z p ecen n budov ve v i 6
079 tis. K a odlo en da ov z vazek vztahuj c se k p ecen n majetku ve v i 1 155 tis. K .
Spole nost vytv , v souladu s p slu n mi ustanoven mi obchodn ho z kon ku esk republiky,
z konn rezervn fond ve v i 5 % z ist ho zisku ro n , dokud v e tohoto fondu nedos hne 20 %
z kladn ho kapit lu spole nosti. Ke konci roku 2011 dosahuje v e 1 773 tis. K .
Neuhrazen ztr ta z minul ch let ve v i 206 657 tis. K –
etn jde o z statek ztr t z minul ch let.
V sledek hospoda en za rok 2011 – zisk ve v i 3 385 tis. K
Struktura vlastn ho kapit lu Skupiny k 31.12.2011 (tis. K )
Skupinu tvo konsolida n celek TESLA KARL N, a.s. TK GALVANOSERVIS s.r.o.
Vlastn kapit l celkem
472 792
Z kladn kapit l
588 575
Fond z p ecen n
79 855
Z konn rezervn fond
2 373
V sledek hospoda en minul ch let
-204 768
V sledek hospoda en b n ho obdob
Vlastn kapit l p i aditeln akcion
6 757
m mate sk ho podniku celkem
Nekontroln pod ly
469 514
3 278
18
TESLA KARL N, a.s. – v ro n zpr va za rok 2011
Vlastn kapit l Skupiny dos hl ke konci roku 2011 celkov hodnoty 472 792 tis.K , z toho vlastn kapit l
p i aditeln mate sk spole nosti in 469 514 tis. K a vlastn kapit l p ipadaj c na nekontroln pod ly
in 3 278 tis.K . Tvo jej tyto z kladn polo ky: z kladn kapit l, kapit lov fondy, fondy tvo en ze
zisku a v sledky hospoda en .
Z kladn kapit l Skupiny zapsan v obchodn m rejst ku in 588 575 000,- K a je rozd len na 588 575
kmenov ch akci na majitele o nomin ln hodnot 1000,- K za akcii. Akcie jsou vyd ny v zaknihovan
podob a jsou k tovan m
astnick m cenn m pap rem. V echny akcie Skupiny jsou p ijaty
k obchodov n . Cenn pap ry skupiny nejsou p ijaty k obchodov n na zahrani n ch ve ejn ch trz ch.
Skupina nem
dn cenn pap ry nep ijat k obchodov n na regulovan m trhu se s dlem v lensk m
st t Evropsk unie.
Fond z p ecen n majetku vznik p i p ecen n pozemk a budov a ke konci roku 2011 dosahuje v e 79
855 tis. K . Tvo jej fond z p ecen n pozemk ve v i 74 931 tis. K , fond z p ecen n budov ve v i 6
079 tis. K a odlo en da ov z vazek vztahuj c se k p ecen n majetku ve v i 1 155 tis. K .
Skupina vytv , v souladu s p slu n mi ustanoven mi obchodn ho z kon ku esk republiky, z konn
rezervn fond ve v i 5 % z ist ho zisku ro n , dokud v e tohoto fondu nedos hne 20 % z kladn ho
kapit lu skupiny. Ke konci roku 2011 dosahuje celkov v e 2 373 tis. K , z toho na nekontroln pod ly
p ipad 100 tis. K .
Neuhrazen ztr ta z minul ch let ve v i 204 768 tis. K –
etn jde o z statek ztr t z minul ch let.
V sledek hospoda en za rok 2011 - zisk ve v i 6 757 tis. K
Informace o p evoditelnosti cenn ch pap r
P evoditelnost cenn ch pap r spole nosti nen omezena.
Informace o v znamn ch p m ch a nep m ch pod lech na hlasovac ch pr vech emitenta
Celkov pod l na hlasovac ch pr vech v ech osob jednaj c ch ve shod in ve spole nosti TESLA
KARL N, a.s. 72,75 %, z toho v znamn pod ly p ipadaj na:
- spole nost ETOMA INVEST, spol. s r.o. – p m pod l ve v i 32,83 %
- spole nost CONCENTRA, a.s. – p m pod l ve v i 15,83 %
- spole nost ENERGOAQUA, a.s. – p m pod l ve v i 13,51 %
- spole nosti PROSPERITA investi n spole nost, a.s. – p m pod l ve v i 9,60 %.
Emitentovi nejsou zn my dal osoby, jejich p m
nebo hlasovac ch pr vech by byl v t ne 3 %.
i nep m pod l na z kladn m kapit lu spole nosti
Informace o vlastn c ch cenn ch pap r se zvl tn mi pr vy, v etn popisu t chto pr v
S dn mi cenn mi pap ry spole nosti nejsou spojena zvl tn pr va.
Informace o omezen hlasovac ch pr v
Hlasovac pr va spojen s jednotliv mi akciemi spole nosti nebo s ur it m po tem akci spole nosti
nejsou nikterak omezena.
Informace o smlouv ch mezi akcion i nebo obdobn mi vlastn ky cenn ch pap r p edstavuj c ch
pod l na emitentovi, kter mohou m t za n sledek zt en p evoditelnosti akci nebo hlasovac ch
pr v
Spole nosti nen zn ma existence smluv mezi akcion i spole nosti, kter mohou m t za n sledek zt en
p evoditelnosti akci spole nosti nebo hlasovac ch pr v spojen ch s akciemi spole nosti.
19
TESLA KARL N, a.s. – v ro n zpr va za rok 2011
Informace o zvl tn ch pravidlech ur uj c ch volbu a odvol n len p edstavenstva a zm nu stanov
lenov p edstavenstva jsou voleni a odvol v ni valnou hromadou. K rozhodnut o zm n stanov
spole nosti je t eba souhlasu kvalifikovan v t iny dvou t etin hlas akcion
p tomn ch na valn
hromad . dn zvl tn pravidla ur uj c volbu a odvol n len p edstavenstva spole nosti a zm nu
stanov spole nosti nejsou stanovena.
Informace o zvl tn ch pravomoc ch len statut rn ch org n
lenov statut rn ch org n nedisponuj dn mi zvl tn mi pravomocemi, zejm na na z klad usnesen
valn hromady nebyli pov eni k p ijet rozhodnut o zv en z kladn ho kapit lu spole nosti,
k rozhodnut o nabyt vlastn ch akci spole nost i k jin mu obdobn mu rozhodnut .
Informace o v znamn ch smlouv ch souvisej c ch se zm nou ovl d n spole nosti v d sledku
nab dky p evzet
Spole nost nen smluvn stranou dn v znamn smlouvy, kter nabude innosti, zm n se nebo
zanikne v p pad zm ny ovl d n spole nosti v d sledku nab dky p evzet .
Informace o smlouv ch zavazuj c ch spole nost v souvislosti s nab dkou p evzet
Mezi emitentem a leny jeho statut rn ho org nu nebyly uzav eny dn smlouvy, kter mi by byla
spole nost zav z na k pln n pro p pad skon en funkce len p edstavenstva spole nosti v souvislosti
s nab dkou p evzet .
Mezi spole nost a jej mi zam stnanci nebyly uzav eny dn smlouvy, kter mi by byla spole nost
zav z na k pln n pro p pad skon en zam stn n zam stnanc spole nosti v souvislosti s nab dkou
p evzet .
Informace o programech umo uj c ch nab v n akci spole nosti
Spole nost nem zavedeny programy, na jejich z klad je zam stnanc m nebo len m p edstavenstva
spole nosti umo n no nab vat akcie nebo jin
astnick cenn pap ry spole nosti, opce na tyto cenn
pap ry i jin pr va k nim za zv hodn n ch podm nek.
Informace o hrad ch placen ch st tu za pr vo t by
Rozhoduj c p edm t podnik n emitenta nespo v v t ebn m pr myslu, proto emitent nem
informace ke zve ejn n .
dn
Informace o z sad ch a postupech vnit n kontroly a pravidlech p stupu emitenta a jeho
konsolida n ho celku k mo n m rizik m ve vztahu k proces m etn ho v kaznictv
Syst m zpracov n etnictv emitenta se d p slu n mi ustanoven n sleduj c ch z kon a vyhl ek:
- Z kon . 563/1991 Sb. o etnictv , ve zn n pozd j ch p edpis .
- Vyhl ka . 500/2002 Sb., kterou se prov d j n kter ustanoven z kona . 563/1991 Sb. pro
etn jednotky, kter jsou podnikateli tuj c mi v soustav podvojn ho etnictv .
esk
etn standardy pro etn jednotky, kter
tuj podle vyhl ky . 500/2002, ve zn n
pozd j ch p edpis .
- Z kon . 586/1992 Sb. o dan ch z p jm , ve zn n pozd j ch p edpis .
- Z kon . 235/2004 Sb. o dani z p idan hodnoty, ve zn n pozd j ch p edpis .
- Z kon . 593/1992 Sb. o rezerv ch pro zji t n z kladu dan z p jm , ve zn n pozd j ch
p edpis .
- Mezin rodn standardy finan n ho v kaznictv (IFRS).
etnictv spole nosti a jej dce in spole nosti je vedeno pr b n a nep etr it . Z sady a postupy
vnit n kontroly jsou emitentem stanoveny vnit n mi p edpisy, zejm na ve vztahu k etnictv , tj. ob h
etn ch doklad , syst m zpracov n a veden
etnictv , p stupy do syst mu etnictv , v etn oprav
za tovan ch operac , pravidly pro oce ov n majetku a z vazk apod.
etnictv je zpracov v no programem IS CONCORDE. Program je rozd len do n kolika vz jemn
prov zan ch modul . Z kladem je veden
etnictv podle esk ch etn ch standard . Pro tov n
podle mezin rodn ch standard je vytvo en samostatn
etn okruh. Oba etn okruhy maj zad n
20
TESLA KARL N, a.s. – v ro n zpr va za rok 2011
tov rozvrh, kter je mo no dle pot eby v pr b hu roku dopl ovat. Zm ny m e prov d t pouze odbor
informa n soustavy a mezd.
TESLA KARL N, a.s. vede podvojn
etnictv za etn jednotku jako celek, etn obdob se shoduje
s kalend n m rokem.
Za tov ny jsou jednotliv prvotn doklady, ka d doklad je opat en eviden n m slem a podeps n
odpov dnou osobou. Ob h doklad je dan vnit n sm rnic , stanovuje p ed v n doklad , vymezuje
opr vn n a odpov dnost jednotliv ch osob za ov en v cn a form ln spr vnosti. Sm rnic jsou povinni
se dit a dodr ovat jej ustanoven v ichni zam stnanci, kte z titulu sv pracovn n pln maj za
povinnost se pod let na vystavov n , schvalov n a ob hu doklad .
Kontrola je prov d na minim ln dvakr t ro n auditory (p edb n a kone n audit), v r mci
dokladov ch a fyzick ch inventur jsou z statky v ech t
dn dolo eny. Krom toho p i m s n ch
etn kontrolu z statk
t , na kter ch jsou evidov ny odvody dan , tov
z v rk ch prov d hlavn
t dy 2 (z statky pen n hotovosti a bankovn ch t ) a d le t , na kter ch do lo k v t mu pohybu.
Ka d m s c do 15. dne prob h uz v rka p ede l ho m s ce. M s n z v rku, v rozsahu v kaz o
hospoda en , zaji uje etn spole nosti, a jsou p edkl d ny p edstavenstvu spole nosti. S v sledky
hospoda en veden spole nosti pravideln seznamuje dozor radu, kter vykon v innosti v boru pro
audit.
Vnit n kontroln syst m ve vztahu k rizik m v procesu etn ho v kaznictv je emitentem uplat ov n se
ji od roku 1997, kdy byla se spole nost CONCENTRA a.s. uzav ena smlouva o kontroln innosti,
elem je prov d t vnit n kontroln audit u emitenta a skupiny. C lem t chto audit je odhalovat
jej m
nedostatky a poskytovat org n m spole nosti a skupiny informace o t chto nedostatc ch, aby mohly
p ij mat opat en k jejich n prav . Tyto kontroln audity jsou prov d ny u emitenta a skupiny pravideln
ka d rok.
Ustanoven stanov spole nosti k veden etnictv je obsa eno v l. 25 stanov:
etn m obdob m je kalend n rok, nestanov -li z kon v konkr tn m p pad jinak.
- Spole nost je povinna zaji ovat dn veden
etn evidence v souladu s obecn z vazn mi
p edpisy.
- Po skon en etn ho obdob sestavuje spole nost etn z v rku podle obecn z vazn ch p edpis .
dn , mimo dn , konsolidovan a mezit mn
etn z v rka mus b t sestavena zp sobem
odpov daj c m obecn z vazn m pr vn m p edpis m a
etn m p edpis m tak, aby ve v ech
v znamn ch ohledech v rn zobrazovala majetek, z vazky, vlastn kapit l spole nosti a v sledek
hospoda en .
21